Ответить в теме

Сообщение от kolya300103

По электроэнергии выставляют 70% авансовые счета в декабре, в годовом отчете будет на эту сумму дебиторка?

но начисленное за весь декабрь Акт выставят и не будет дебиторки - кредиторка будет, на сумму недооплаченных последних 30%

Сообщение от kolya300103

Как по связи правильнее поступить, чтобы счета предоставили в декабре (счет,счет-фактуру) за декабрь,

ну и выставят в первых числах января - тооже кредиторка будет

Сообщение от kolya300103

в годовом будет кредиторка на эту сумму.

и что в этом =такого=?

Сообщение от kolya300103

А обязательство по кредиторской задолженности получается невыполненным?

и что в этом =такого=?

Спасибо всем за ответы, мало того что сдаю отчет впервые и посоветоваться не с кем. По поводу связи я так понял, что если мне предоставляют счет, счет-фактуру 19 числом за декабрь, то и пускай выписывают, я их проведу и оплачу, а если в январе-документы, то нет кредиторки, так как я имею право провести эти документы в январе? А вот по поводу ГСМ, у меня в учетной политике прописано, что момент отражения в учете документов
на поставку материальных ценностей: Дата подписания подтверждающих документов, т.е. документы от 31.12.2018 то и провожу 31.12.2018. И еще вопрос, обязательство, которое было принято по договору, например ГСМ на декабрь, я убираю Красное сторно, а потом в январе опять провожу обязательство на эту сумму, которая будет в счете? Спасибо, извините если вопросы немного детские

Сообщение от kolya300103

По электроэнергии выставляют 70% авансовые счета в декабре, в годовом отчете будет на эту сумму дебиторка?

Да. Мы из года в год показываем, и что здесь такого? Все нормально, все принимающие и контролирующие довольны.

Сообщение от kolya300103

И по ГСМ-мы заправляемся по 31 декабря, поэтому счета будут только в январе, в годовом будет кредиторка на эту сумму.

На основании чего? Счетов нет, накладных нет, откуда кредиторка нарисуется? Без первичных докуметов, которые (первичные), как Вы сами говорите, появятся только в январе? Или Вы собиратетесь первичные документы, которые получите в январе, провести задним числом в декабре? А успеете? А вдруг не успеете, баланс раньше надо будет сдавать?
А как же наша любимая 157н, которая гласит

Записи в регистры бухгалтерского учета (Журналы операций, иные регистры бухгалтерского учета) осуществляются по мере совершения операций и принятия к бухгалтерскому учету первичного (сводного) учетного документа, но не позднее следующего дня после получения первичного (сводного) учетного документа,

То же самое по связи. Есть документ от поставщика - делаем проводки, нет документа - откуда кредиторка возьмется? А насчет того, чтоб вам счет за связь выставили не позднее 19 декабря - дык это вы сами как договоритесь. Дадут счет (счет-фактуру, акт) - сделаете проводки (отразите в учете), не дадут - откуда проводки возьмутся?

Сообщение от kolya300103

А обязательство по кредиторской задолженности получается невыполненным?

Что значит невыполненные?
У вас в договоре срок оплаты какой?
Последний день фин.года? Значит, да, просрочка.
Неделя после выставления счета? Это просто кредиторка с бюджетными обязательствами на следующий фин.год.

Да не будет как мы хотим, расслабьтесь)))

Здравствуйте! Знаю, что эта тема обсуждалась не раз, но никак не могу для себя уяснить как правильно поступать при закрытии года по коммунальным счетам, связи и ГСМ. По электроэнергии выставляют 70% авансовые счета в декабре, в годовом отчете будет на эту сумму дебиторка? Как по связи правильнее поступить, чтобы счета предоставили в декабре (счет,счет-фактуру) за декабрь, но только числа 19 декабря и закрыть обязательство, но точно будет доначисление по акту-сверки в январе, (сомневаюсь в правильности) или же показывать кредиторку на 01.01.2019 И по ГСМ-мы заправляемся по 31 декабря, поэтому счета будут только в январе, в годовом будет кредиторка на эту сумму. А обязательство по кредиторской задолженности получается невыполненным? Сдаю годовой самостоятельно можно сказать впервые, поэтому очень нужна Ваша помощь?