Ответить в теме

До этого года сроки сдачи НДФЛ с признаком 2 был раньше, чем с 1, а теперь сроки одинаковы.

Сообщение от GSokolov

Вот только что-то засомневался, что нужно сдавать корректирующую, а не первичную. Кто сдавал, уточните.

Я сдала, сначала с признаком 1(по ошибке, не переправила на признак2). потом спросила тут на форуме. пока ждала ответа, сдала тех же людей с признаком 2. Пришли оба протокола о приеме. И я вспомнила6 когда-то читала, что эти признаки 1 и 2 попадают в разные отделы и между собой никак не пересекаются, поэтому обязательно надо сдавать оба признака.

Еще я обнаружила, что среди моих сотрудников тоже есть те, на кого надо с признаком 2 подавать. Подавала отдельным реестром и позже, чем на чужих. Т.е. получается, я не одним файлом сдаюсь, а разными файлами в разные даты

спасибо!

Что значит разойдутся?
Любой доход, полученный в любой форме (в тч и матвыгода и подарки в материальном виде) отражаются в 6-НДФЛ последним днем месяца получения, просто НДФЛ и там тоже ставится как неудержанный/неперечисленный. Так что все как раз должно сойтись.
Если не отражали своевременно - подавайте корректировки прямо сейчас, чтобы все сошлось до копейки.
2-НДФЛ с признаком 2 и такая же с признаком 1 не задвоятся в системе, а лягут как одна правильная сумма неудержанного.

а то что они разойдутся с 6-НДФЛ?

Сообщение от Geronimo

В системе должны быть обязательно ОБЕ.

Да, именно так, в соответствии с приказом ФНС России от 02.10.2018 N ММВ-7-11/566@, а также п.2 ст. 230 и п. 5 ст. 226 НК РФ. Вот только что-то засомневался, что нужно сдавать корректирующую, а не первичную. Кто сдавал, уточните.

Сообщение от MarusiaME

допустим если в январе погасим все долги по ЗП а значит и НДФЛ за 2019 год - то можно включить все это в 2-НДФЛ?

Если вы уверены, что до 1 марта погасите все долги, то можете уже сейчас сдать справки с удержанным и перечисленным налогом. Но они же с 6-НДФЛ разойдутся! Не зря сроки сдачи по году у них одинаковые. Я бы повременил и сдал справки с реально удержанным и реально перечисленным ближе к концу февраля или когда выплатите зарплату. Если ко времени сдачи справок не весь НДФЛ будет удержан, так в справках и должно быть показано, а после удержания сдадите корректирующие. Мы так делали раньше, когда были задолженности, правда корректировки не сдавали, но тогда они и не требовались.

и , допустим если в январе погасим все долги по ЗП а значит и НДФЛ за 2019 год - то можно включить все это в 2-НДФЛ?
хотя расхождения будут, и видимо придется писать пояснения в ифнс...

Нет, на тех, с кого невозможно удержать, надо обязательно сдавать ДВЕ справки - с признаком 2, потом с признаком 1. У меня один раз налоговая потеряла мои справки 2, такой кипишь подняли - маманегорюй.
В системе должны быть обязательно ОБЕ.

Добрый день!
подскажите пожалуйста! В фирме плохи дела, и ген.дир. там едва успевает гасить налоги и взносы (уже только за себя), и собственно поэтому зарплата не выплачена до сих пор с сентября, ну авансики проскальзывали но не ЗП под расчет. Как быть с 2-НДФЛ?
спокойно ставлю все как есть? начислено все что надо, а удержание налога ставлю только ту сумму которую удержали и перечисляли?
В 6-НДФЛ ведь я не пишу то чего не было, там все как в реалиях...
Буду благодарна за помощь, а то моя логика вобще не работатет в данном деле... Я как правило все неверно "додумываю"

Сообщение от Королева

В одну из наложек сдала случайно вместо признака 2 с признаком 1.
Потом (до 2 марта, когда я буду на своих сотрудников сдавать 2НФДЛ с призн.1), мне этих чужих, на которых я уже сегодня случайно сдала, не надо будет включать в реестр? как вы считаете?

Не надо, если правильные данные. Вы уже сдали на них 2НФДЛ с призн.1.

Сообщение от Королева

мне этих чужих, на которых я уже сегодня случайно сдала, не надо будет включать в реестр?

ну вроде как нигде не написано, что всех надо сдавать одновременно одним файлом

Сдайте дополнительно на них корректировочные с признаком 2.

Так уж получилось, что сдаю в этом году много справок 2НФДЛ с признаком 2.
В одну из наложек сдала случайно вместо признака 2 с признаком 1.
Потом (до 2 марта, когда я буду на своих сотрудников сдавать 2НФДЛ с призн.1), мне этих чужих, на которых я уже сегодня случайно сдала, не надо будет включать в реестр? как вы считаете?