Ответить в теме

Сообщение от Женщина-Кошка

СМР - это как наша товарно-транспортная накладная (только международная).
вы же не транспортом услуги везете))

Ясно)))
А что на услуги выставлять?
И еще ,что по товару, что по услугам - счф нужно выставлять Клиенту? И какую - нашу обычную))) или тоже с прибабахом для ВЭД?)

Сообщение от Аноним

И еще вопрос для экспорта услуг ВЭД мы тоже применяем СМР?
Или есть какая-то унифицированная форма акта выполненных работ для ВЭД?

СМР - это как наша товарно-транспортная накладная (только международная).
вы же не транспортом услуги везете))

Сообщение от Аноним

Если у меня товар забирает сам Покупатель, то получается мне нужен 1 экз, 1 экз Покупателю, а для таможни нужен в случае с Белорусью или 3экз. для таможни - это для ВЭД не входящей в ТС?

мы штук 5 распечатываем. одну себе с подписью перевозчика. другую присылает нам потом покупатель с отметкой о получении. остальное, честно говоря, не знаю.

а покупатель что говорит про этот договор. о чем это?

И еще вопрос для экспорта услуг ВЭД мы тоже применяем СМР?
Или есть какая-то унифицированная форма акта выполненных работ для ВЭД?

Спасибо!
Написано:
одну — для себя как отправителя груза;
три страницы передаются перевозчику и сопровождают товар. Все они подписываются покупателем товара. Одна страница из этих трех остается у получателя груза, две — у перевозчика, одну из которых он передает заказчику перевозки;
три страницы заполняются для таможенных органов, для совершения таможенных операций.

Если у меня товар забирает сам Покупатель, то получается мне нужен 1 экз, 1 экз Покупателю, а для таможни нужен в случае с Белорусью или 3экз. для таможни - это для ВЭД не входящей в ТС?

И подскажите на эти вопросы, пожалуйста:
Клиент из Беларуси хочет оплатить товар наличными нам на месте и забрать товар. Мы же можем его этим осчастливить в пределах 100 000 по договору? Мы должны пробить чек?
Для своей налоговой он написал,что ему надо договор УОД. Что это?)

http://ppt.ru/forms/cmr/blank

CMR

А подскажите, Клиент из Беларуси хочет оплатить товар наличными нам на месте и забрать товар. Мы же можем его этим осчастливить в пределах 100 000 по договору? Мы должны пробить чек?
Для своей налоговой он написал,что ему надо договор УОД. Что это?)
И СМР.
Может кто-нибудь поделиться бланком СМР для Беларуси? Первый раз экспорт. Буду очень очень благодарна. Прикрепите бланк ,пожалуйста.

ну я же вам написала: это НЕ не облагаемая НДС операция.
это операция, ОБЛАГАЕМАЯ НДС по ставке 0%

4. Суммы налога, предъявленные продавцами товаров (работ, услуг), имущественных прав налогоплательщикам, осуществляющим как облагаемые налогом, так и освобождаемые от налогообложения операции:

учитываются в стоимости таких товаров (работ, услуг), имущественных прав в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи - по товарам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, используемым для осуществления операций, не облагаемых налогом на добавленную стоимость;

принимаются к вычету в соответствии со статьей 172 настоящего Кодекса - по товарам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, используемым для осуществления операций, облагаемых налогом на добавленную стоимость;

принимаются к вычету либо учитываются в их стоимости в той пропорции, в которой они используются для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых подлежат налогообложению (освобождены от налогообложения), - по товарам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, используемым для осуществления как облагаемых налогом, так и не подлежащих налогообложению (освобожденных от налогообложения) операций, в порядке, установленном принятой налогоплательщиком учетной политикой для целей налогообложения, и с учетом особенностей, установленных пунктом 4.1 настоящей статьи.

а, ну я так и подумала.
вы путаете понятия "операции, не облагаемые НДС" и "операции, облагаемый НДС по ставке 0%".
это разные вещи, хотя и конечный результат одни - отсутствие НДС к уплате.
инопокупатель платит НДС, но не вам напрямую, как это было бы в РФ, а у себя в стране, о чем и предоставляет вам заявление

Соответственно НК, статье 170, п.4

почему вы учитываете входной НДС в стоимости?
вы завышаете расходы по налогу на прибыль.
за это вам грозит большой чпок.

Я тоже ОСНО

мы обсуждаем здесь ОСНО

повтор

Сообщение от Женщина-Кошка

вычет вы отражаете в книге покупок в момент поступления товара к вам. и в декларации за тот квартал, когда к вам товар поступил.

Хмммм... разве такой НДС идет к вычету? Он в стоимости товара учитывается.

Сообщение от Женщина-Кошка

наш банк выразил желание видеть контракт от 200 тыс.

по желанию вы можете предоставить в банк контракт и на меньшую сумму, чем 6млн, или банк может запросить его. а по закону свыше 6млн регистрировать в банке обязательно.

Сообщение от Сербина

контракт регистрируется в банке при экспорте на сумму свыше 6млн руб.

да! я уже в другой теме поясняла, что консультировалась в конкретном банке, с которым придется работать по ВЭД. наш банк выразил желание видеть контракт от 200 тыс.

хорошая идея.
а я все думала, как бы этот штраф рассчитать, чтобы он все расходы покрывал (на него же налог на прибыль нужно заплатить)

Сообщение от Женщина-Кошка

2. в банк нужно предоставить копию контракта, если его сумма превышает 200 тыс. руб. можете рублевый заключить.

контракт регистрируется в банке при экспорте на сумму свыше 6млн руб.

Сообщение от Женщина-Кошка

1. можно составить только на русском. в договор включить условия поставки по Инкотермс. рекомендую включить условие о предоставлении заявления об уплате косвенных налогов и штрафные санкции за непредоставление (это из личного опыта).

а мы в договорах предусматриваем залог в размере суммы ндс, который возвращается или зачитывается после предоставления заявления и прочих документов (тн, ттн или авианакладной)

Сообщение от Аноним

Оптовая продажа промышленной химии.

вам еще нужно проверить не относится ли ваш товар к сырьевым (по коду тн вэд), какие-то продукты хим/прома относятся к этой категории, в этом случае вам нужно вести раздельный учет входящего ндс.

для целей учета налога на прибыль и финансовой отчетности отгрузка должна быть отражена в декабре этого года

или вы переживаете, как в программе отразить?
в 1с есть документ "подтверждение НДС 0%".
когда собран пакет, этот документ заводите и всё красиво встает в книгу продаж и в раздел 4 декларации с декабрьской датой

по первому абзацу верно.
дата отражения реализации - дата отгрузки, т.е. декабрь, а в декларации отражаете за 1 или 2 квартал 2019 г.

Сообщение от Женщина-Кошка

вычет вы отражаете в книге покупок в момент поступления товара к вам. и в декларации за тот квартал, когда к вам товар поступил.
отгрузку на экспорт вы отражаете в декларации за тот квартал, когда собран пакет подтверждающих документов (не позднее 180 дней).
или я неправильно поняла вопрос?

Наверное, правильно поняли.)
Вопрос состоял в следующем, на примере.
Вот мы получили товар от поставщика в ноябре, в декабре отгрузили иностранцу. В декларации НДС и в книге покупок за 4 квартал, мы отразили приход товара. А вот реализацию этого товара иностранцу, мы в Декларации за 4 кв и книге продаж за 4 кв. не показываем вообще. А покажем только когда получим комплект документов и в течении 180дней. Верно?
А вот дата отражения реализации тогда будет какой? Датой реально отгрузки (декабрь) или датой окончательного получения всех документов? Кстати, если последнее то как ее определить конкретно? Или просто отражаем последним числом месяца получения?

вычет вы отражаете в книге покупок в момент поступления товара к вам. и в декларации за тот квартал, когда к вам товар поступил.
отгрузку на экспорт вы отражаете в декларации за тот квартал, когда собран пакет подтверждающих документов (не позднее 180 дней).
или я неправильно поняла вопрос?

Спасибо. Меня что-то застопорило.
Скажите, вот при экспорте товара - я закупаю товар у российских поставщиков и при получении этого товара, ставлю НДС в вычет. Потом продаю этот товар на экспорт и, в течение 180 дней положенный на подтверждение нулевой ставки вообще не отражаю его в книге продаж и в Декларации по НДС? Или должна отразить датой продажи и со ставко НДС 0%? А потом уж подтверждать?

Запросят - предоставите. Это на усмотрение банка.

меня поправили по поводу пункта 2 и суммы контракта.
200 тыс. - это конкретно наш банк заявил. так что этот момент лучше уточнить в своем банке