Ответить в теме

Здравствуйте! После утверждения баланса принято решение покрыть убыток прошлого года полностью вкладами учредителей. Это событие после отчетной даты? Как правильно это оформить? Спасибо за помощь!

Сообщение от Аноним

То есть по-любому будет виден убыток в балансе?... Посмотрела, никакими другими средствами убыток не спрячешь, уже даже счет про Расходы буд периодов освоила)). Тогда забью.
Думаете, налоговую наш УСН баланс с убытком не напряжет?...

Обрыдаются они там в полном составе от вида вашего баланса. А половина инспекции после этого вообще уволится...

21 000 сумма не большая. Может быть попробовать материалы какие-то списать например не декабрем, а январем.

Сообщение от Январь

Сумма прибыли больше, чем убыток?

В отчетном году прибыль вы уже никак не получите, ну только если какой-то доход вдруг обнаружите
.....
Сходятся? У вас нет ни авансов от покупателей, ни долгов за ними?

....
Нет. У вас итого по 84 счету сколько было, столько и будет, субсчета в балансе не раскрываются.

Сумма прибыли прошлых лет больше, да. Авансов и долгов нет, у нас услуги, все предельно просто. Кредиторка и дебиторка только по коммуналке)

Все вроде бы поняла, спасибо за разъяснение!

Сообщение от Старый ворчун

Или забей на это дело, и пусть себе 2 субсчета болтаются до маланьиной свадьбы. Всё равно во внешней отчетности эти извращения не видны.

То есть по-любому будет виден убыток в балансе?... Посмотрела, никакими другими средствами убыток не спрячешь, уже даже счет про Расходы буд периодов освоила)). Тогда забью.
Думаете, налоговую наш УСН баланс с убытком не напряжет?...

Сообщение от Аноним

Уважаемые Старый ворчун и Январь, спасибо за обсуждение - но сорри, я ничего не поняла(. Поняла, что ругаете), но это пусть. Попробую переформулировать. Вот есть нераспределенная прибыль прошлых лет - тоже 84 счет, в моей программе это 84.2. После реформации баланса (последняя проводка Д84.1 К99.4 ) получился убыток отчетного года - 21000. А на счету 84.2 (прошлых лет) так и лежит прибыль. Могу я после реформации баланса вручную добавить в Журнал операций (у нас Бухсофт, не 1С) проводку Д84.1 К84.2 с суммой, например, 30000, и получить прибыль в отчетном году? И отразится ли это потом в балансе? Или это так не работает?...

Не так. Прибыль отчетного года видна в ф2.

По балансовым счетам сделай проводку между субсчетами, чтобы один из них обнулился.
Или забей на это дело, и пусть себе 2 субсчета болтаются до маланьиной свадьбы. Всё равно во внешней отчетности эти извращения не видны.

Сообщение от Аноним

А на счету 84.2 (прошлых лет) так и лежит прибыль

Сумма прибыли больше, чем убыток?

Сообщение от Аноним

Могу я после реформации баланса вручную добавить в Журнал операций (у нас Бухсофт, не 1С) проводку Д84.1 К84.2 с суммой, например, 30000, и получить прибыль в отчетном году?

В отчетном году прибыль вы уже никак не получите, ну только если какой-то доход вдруг обнаружите
По решению участников вы можете направить прибыль прошлых лет на погашение убытка текущего. Предположительно в сумме убытка. Если убыток 21000, то и погашать 21000, а не какие-то абстрактные 30000. И тогда, да, будет проводка 84.1 - 84.2

Сообщение от Аноним

и суммы выручки и налогов в Балансе и Декларации по УСН сходятся...

Сходятся? У вас нет ни авансов от покупателей, ни долгов за ними?

Сообщение от Аноним

И отразится ли это потом в балансе?

Нет. У вас итого по 84 счету сколько было, столько и будет, субсчета в балансе не раскрываются.

Уважаемые Старый ворчун и Январь, спасибо за обсуждение - но сорри, я ничего не поняла(. Поняла, что ругаете), но это пусть. Попробую переформулировать. Вот есть нераспределенная прибыль прошлых лет - тоже 84 счет, в моей программе это 84.2. После реформации баланса (последняя проводка Д84.1 К99.4 ) получился убыток отчетного года - 21000. А на счету 84.2 (прошлых лет) так и лежит прибыль. Могу я после реформации баланса вручную добавить в Журнал операций (у нас Бухсофт, не 1С) проводку Д84.1 К84.2 с суммой, например, 30000, и получить прибыль в отчетном году? И отразится ли это потом в балансе? Или это так не работает?...
Или вообще не париться красотой, у нас же УСН, микропредприятие, и суммы выручки и налогов в Балансе и Декларации по УСН сходятся...
Еще раз прошу прощения за незнание матчасти, "училась на бухгалтера" на курсах, чтоб хоть понять - но для этого ведь и форум) Заранее признательна за подсказку!

Сообщение от Январь

Не в тему

Ну почему же? Азы бухгалтерии: инструкция к плану счетов, счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)".

Добавлено:
и если следовать этой инструкции, то и вопроса бы не было.

Сообщение от Старый ворчун

Не нравится - пусть на бухгалтеров учатся.

Не в тему

Сообщение от Январь

Проводки по субсчетам 84-го не входят в состав реформации.
И несчастные 1с-бухгалтерши вынуждены делать это вручную или наслаждаться развернутым сальдо по 84 счету.

Не нравится - пусть на бухгалтеров учатся.

Сообщение от Старый ворчун

ну, про реформацию баланса даже 1с-бухгатерши слышали:

Проводки по субсчетам 84-го не входят в состав реформации.
И несчастные 1с-бухгалтерши вынуждены делать это вручную или наслаждаться развернутым сальдо по 84 счету.

Сообщение от Январь

Сама собой проводка не сделается.

ну, про реформацию баланса даже 1с-бухгатерши слышали:

По окончании отчетного года при составлении годовой бухгалтерской отчетности счет 99 "Прибыли и убытки" закрывается. При этом заключительной записью декабря сумма чистой прибыли (убытка) отчетного года списывается со счета 99 "Прибыли и убытки" в кредит (дебет) счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)".

Сообщение от Старый ворчун

а если не решать и не направлять, оно само направится.

Сама собой проводка не сделается.

Сообщение от Январь

Для баланса это значения имеет, там общая сумма прибыли (убытка) учитывается, без деления по субсчетам
Прибыль можно направить на погашение убытка по решению участников. Датой решения и проводка

а если не решать и не направлять, оно само направится.

Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" предназначен для обобщения информации о наличии и движении сумм нераспределенной прибыли или непокрытого убытка организации.

Сумма чистой прибыли отчетного года списывается заключительными оборотами декабря в кредит счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в корреспонденции со счетом 99 "Прибыли и убытки". Сумма чистого убытка отчетного года списывается заключительными оборотами декабря в дебет счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в корреспонденции со счетом 99 "Прибыли и убытки".

Нет никакого нормативного предписания иметь отдельные субсчета для убытков и прибылей и что-то там между ними переводить, созывая для этого общее собрание. это исключительно дело вкуса и методолухов из 1с.

Для баланса это значения имеет, там общая сумма прибыли (убытка) учитывается, без деления по субсчетам
Прибыль можно направить на погашение убытка по решению участников. Датой решения и проводка

Здравствуйте, уважаемые клерки! До сих пор не выучу азы бухгалтерии, поскольку нужно это нам только во время сдачи баланса для УСН... Подскажите, пожалуйста, как правильно покрыть убыток в балансе? По итогам года получилось
Дт84.1 Кт99.4 - 21000, а в Кт 84.2 есть куча денег)) Можно ли (и нужно ли для красоты в налоговой) сделать проводку
Дт84.1 Кт84.2 - и какую сумму ставить? Пусть бы прибыль была). И главное, когда эту проводку делать? Уже после реформации баланса? То есть механизм не понимаю...