Ответить в теме

Сообщение от Oksana_Sutormina

Ошиблась.


Нет. В 2023 только начисление. Перенос на ЕНС - в 2024.

Благодарю!

Сообщение от Аноним

не 31.03.2023, а 31.12.2023...

Ошиблась.

Сообщение от Аноним

я просто хочу понять ндс за 4 кв 2023 попадает в операции по единому налоговому счету за 2023 год?

Нет. В 2023 только начисление. Перенос на ЕНС - в 2024.

Сообщение от Oksana_Sutormina

Начисление и так идет 31.03.23. А вот перенос по срокам уплаты. В большинстве случаев - 3 раза в квартал.
Мне кажется так и оставить в 1с для схожести остатков с ЕНС в ЛК ФНС. Так как даже если вы уплатили налог сразу в полной сумме в первый срок уплаты, ИФНС положительное сальдо ЕНС будет списывать на НДС только в сумме ежемесячного платежа.

ой извините, не 31.03.2023, а 31.12.2023...я просто хочу понять ндс за 4 кв 2023 попадает в операции по единому налоговому счету за 2023 год?
или 4 квартал надо начислять в 1 с в январе, февр , марте 2024, тогда когда и сроки уплаты

Сообщение от Аноним

в программе 1 операции по единому налоговому счету начисление делать 25.01.2024, 25.02.2024, 25.03.2024 или вес 4 кв 2023 сделать 31.03.2023

Начисление и так идет 31.03.23. А вот перенос по срокам уплаты. В большинстве случаев - 3 раза в квартал.
Мне кажется так и оставить в 1с для схожести остатков с ЕНС в ЛК ФНС. Так как даже если вы уплатили налог сразу в полной сумме в первый срок уплаты, ИФНС положительное сальдо ЕНС будет списывать на НДС только в сумме ежемесячного платежа.

подскажите, пожалуйста, ндс за 4 кв 2023 в программе 1 операции по единому налоговому счету начисление делать 25.01.2024, 25.02.2024, 25.03.2024 или вес 4 кв 2023 сделать 31.03.2023?

спасибо)

да

добрый день, а прибыль всю на ЕНС платим, и федеральный и региональный бюджет?

Сообщение от Ольга Осина

а это и ООО упрощенцев касается? или только речь об ИП? я ООО и у меня УСН. получается, мне надо это заявление оформить на уплаченные взносы?

ООО направляет уведомление на уплату взносов, а по фиксированным взновам ИП уведомление не предусмотрено.

спасибо)

Ольга Осина, давно не занимался УСН, спросите в разделе спецрежимов

Сообщение от Генук

это для упрощенцев, которые хотят заплатить аванс по УСН, уменьшенный на уже уплаченные в 1 квартале страховые взносы.

а это и ООО упрощенцев касается? или только речь об ИП? я ООО и у меня УСН. получается, мне надо это заявление оформить на уплаченные взносы?

Ольга Осина, это для упрощенцев, которые хотят заплатить аванс по УСН, уменьшенный на уже уплаченные в 1 квартале страховые взносы.
Мало кому охота платить и взносы, и полный аванс УСН

доброе утро) не пойму такой вопрос - зачем нужно заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо ЕНС налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов и (или) налогового агента (КНД 1150057).
если у меня на енс есть лишние деньги (как нам твердили, типа вы перечисляйте побольше и заранее), я подаю уведомление 25 числа и они же должны по уведомлению уйти в бюджет. или мне еще это заявление о зачете надо делать?

https://ria.ru/20230215/putin-1852260011.html
Президент России Владимир Путин сообщил, что надо привести в порядок ситуацию с ошибочной налоговой задолженностью.
"Вы сами обратили внимание на формирование необоснованной задолженности. Здесь все известно, вы все знаете, поэтому нам нужно просто исправлять, это вопрос технического характера, нужно просто привести это в порядок, обратить на это внимание", - сказал Путин на совещании с членами правительства, обращаясь к главе Федеральной налоговой службы Даниилу Егорову.

Сообщение от Генук

olga-osina, так направьте из сбиса и через три дня получите свою справку

нету у меня сбиса) у меня вместо него 1с-отчетность (через калугу напрямую уходит) все время работало, с этого года на формат ругается.
отдала пока заказчику справку от 09 января, успела получить и справку о сальдо, пока жуют.

olga-osina, так направьте из сбиса и через три дня получите свою справку

Сообщение от Генук

Зачем же вставлять ещё одного посредника между собой и налоговой?

почему посредник? тогда и сбис посредник
я из 1с запрос направляю, без сбиса

Сообщение от olga-osina

у меня через 1с отчетность не запрашивается

Зачем же вставлять ещё одного посредника между собой и налоговой?
Я запрашивал напрямую через СБИС по форме КНД 1120101

Вот она:
по состоянию на " 9 " февраля 2023 г.
(дата формирования справки)
не имеет неисполненную обязанность
(наличие обязанности)
неисполненную обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Сообщение от Генук

Я с Вами одновременно заказал 7 февраля Справку об исполнении обязательств. Уже пришла на 09.02.2023, всё нормально.

вы через кого запрашиваете?
у меня через 1с отчетность не запрашивается - пишет формат не тот.
отправила запрос через письмо, подозреваю, что надо через пять рабочих дней идти получать ногами.
пришло сальдо по енп, 300 тыс. остаток. справка о принадлежности пока не пришла.
судя по остатку наверное уже должны быть учтена 6-ндфл и рсв за 4 кв. и даже усн авансы за три квартала 2022 года в сумме 1100. но этого не может быть.

Сообщение от olga-osina

все остальные подрядчики предоставили. как так можно?

Я с Вами одновременно заказал 7 февраля Справку об исполнении обязательств. Уже пришла на 09.02.2023, всё нормально.

Сообщение от dojidik

но Заказчик в лице отдела закупок просто не знает, что до марта/апреля (пока не появятся актуальные данные в ЛК ЮЛ справки будут каждую неделю разные на своём примере об исполненной обязанности...

а наш заказчик заявил, что мы одни такие вредные не хотим справку дать.
все остальные подрядчики предоставили. как так можно?

Сомневаюсь. 31 декабря переплата была и налоговики её ещё не списали

Сообщение от Генук

Аноним, подождите. Я пока на развилке: это расходы 31.12.2022 или всё же 01.01.2023
Важно ведь какого года... не знаю

Может, согласиться с таким раскладом? На 31.12.2022

Все налоговые переплаты, не включенные в ЕНС по результатам сверки с налоговой, спишите в дебет счета 91.02 «Прочие расходы» на 31.12.2022 независимо от:

вида задолженности (налог, пени, штраф и пр.);
счета, на который начислялся налог (взнос): 26, 70, 91, 99 … .

В декларации по налогу на прибыль списанная задолженность отражается:

Лист 02 Приложение N 2:
стр. 302 «Суммы безнадежных долгов…».

В ОФР сумма списанной задолженности отражается:

стр. 2350 «Прочие расходы».

Аноним, подождите. Я пока на развилке: это расходы 31.12.2022 или всё же 01.01.2023
Важно ведь какого года... не знаю

Сообщение от Генук

тю... это было ещё до Крыма )
Вот свежее ПИСЬМО МИНФИНА ОТ 31.08.2022 N 03-03-06/1/84635

отлично, спасибо Вам за успокоение мыслей.

Сообщение от Аноним

Но Минфин возражает, например, и заявляет, что "Сумма указанной переплаты не является дебиторской задолженностью, не признается безнадежным долгом в соответствии с п. 2 ст. 266 НК РФ и не уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль организаций." Или есть его более свежее мнение?

тю... это было ещё до Крыма )
Вот свежее ПИСЬМО МИНФИНА ОТ 31.08.2022 N 03-03-06/1/84635

Признание списываемой задолженности безнадежной по основанию истечения установленного срока исковой давности осуществляется вне зависимости от предпринятых налогоплательщиком мер принудительного взыскания такой задолженности.

Сообщение от Генук

Мы же не в Америке, у нас право собственности священно. Это безнадёжная к взысканию дебиторская задолженность, если не планируете восстанавливать по суду пропущенный срок в три года. Поэтому списывайте её 31.12.2022 в БУ на 91 счёт, а в НУ на внереализационные расходы, принимаемые в учёте для ОСНО и непринимаемые для УСН.

спасибо за беседу, так и сделаю.

И как быть с этой переплатой в учете? Можно же списать ее на внереализационные расходы?

Но Минфин возражает, например, и заявляет, что "Сумма указанной переплаты не является дебиторской задолженностью, не признается безнадежным долгом в соответствии с п. 2 ст. 266 НК РФ и не уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль организаций." Или есть его более свежее мнение?

Убрать переплату с дебиторской задолженности ведь нужно.

Сообщение от Аноним

т.е. право собственности у организации на переплату утрачивается, раз ее волевым решением забирают в федеральный бюджет?

Мы же не в Америке, у нас право собственности священно. Это безнадёжная к взысканию дебиторская задолженность, если не планируете восстанавливать по суду пропущенный срок в три года. Поэтому списывайте её 31.12.2022 в БУ на 91 счёт, а в НУ на внереализационные расходы, принимаемые в учёте для ОСНО и непринимаемые для УСН.