Ответить в теме

Сообщение от current

Сотрудник банка пояснил,

зачем тогда в ифнс передали?

Добрый день!

Вопрос такой. По валютному контракту оформление паспорта сделки не требуется. На счет исполнителя - резидента РФ поступили деньги в рублях от иностранного контрагента. Банк запросил документы, подтверждающие выполнение работ по договору - акт выполненных работ, установил срок для предоставления. Срок был нарушен в связи с задержкой документов со стороны иностранного контрагента. Банк передал информацию в ИФНС, ИФНС привлекло к ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.

Сотрудник банка пояснил, что привлечение к ответственности по данной статье возможно только в случае оформления паспорта сделки, если же он не требуется, ответственность не наступает.

Есть специалисты в валютном законодательстве? Поясните, пожалуйста, данный момент. Напрямую не вижу, чтобы это вытекало из норм права.