Ответить в теме: НДС с аванса
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от grandpa угу, пропорционально восстанавливать, к вычету принятые объемы. это еще и прописано должно быть в договоре, если опять нк не поменяли. Конечно это прописано в договоре.
угу, пропорционально восстанавливать, к вычету принятые объемы. это еще и прописано должно быть в договоре, если опять нк не поменяли.
Сообщение от grandpa все же просто как 2+2. действительно, и что я тут раскатала на два листа нытья а про зачет ндс пропорцианально вы считаете я зря написала? что нужно НДС принимать к вычету частями согласно условиям договора, и в свою очередь восстанавливает НДС не в полном объеме, а часть.
все же просто как 2+2. 1 квартал 600 загнали подрядчику, поставили к вычету в т.ч ндс . 500 приняли, к вычету ндс в тч. с 500, одновременно восстанавление с аванса в тч. из 500 2 квартал не вкурил расчеты.
Друзья, ну помогите) я вижу только один выход - сдавать уточненку(( за 1 квартал
Server56, помогите мне мозг на место поставить) что то я в тупике
видимо запуталась но я так и сделала Сообщение от Server56 то и НДС с 76 ВА делаете только от суммы зачтенного аванса. Д76(ВА) К68 - 25,7 то есть с суммы 154
Сообщение от juska разве не так? Все так. Но раз зачет аванса делаете не 514, а только 154 , то и НДС с 76 ВА делаете только от суммы зачтенного аванса. Вы где-то запутались с арифметикой.
ведь акт кс-3 они дают на сумму. на 514, значит и проводку я делаю на всю сумму д20 к60 428,33 Д19 К60 85,67 Д68 К19 85,67 разве не так?
Сообщение от juska Остаток аванса на 60 =1(670-514-155) Но тогда и остаток аванс не 1, а 361(670-154-155).
Сообщение от Server56 Вот тут не вижу логики. Аванс зачли по факту, а НДС с него восстановили - согласно какому-то левому расчету. Сколько аванса зачли, столько с него и НДС надо восстанавливать. в первой мы зачли аванс в размере 30 % как было в договоре т.е. в КС-3 (1) было: Всего с учетом ндс- 514 Удерживается аванс 30%-154 Итого к оплате- 360 я в 1 квартале при первом поступлении и зачла ндс с аванса - 25,67 (с 154) отсюда и проводка Д76(ВА) К68 - 25,7
Сообщение от juska Д76(ВА) К68 - 25,7 (по договору зачет аванса пропроцианально, то есть 40%) Вот тут не вижу логики. Аванс зачли по факту, а НДС с него восстановили - согласно какому-то левому расчету. Сколько аванса зачли, столько с него и НДС надо восстанавливать.
Д60 К51 670 Д68 К76(ВА) 111,67 Приобрели услугу: д20 к60 428,33 Д19 К60 85,67 Д68 К19 85,67 Д76(ВА) К68 - 25,7 (по договору зачет аванса пропроцианально, то есть 40%) Потом еще раз приобрели: Д20 К60 129,17 Д19 К60 25,83 Д68 К19 25,83 Д76 (ВА) К68 25,83 Остаток аванса на 60 =1(670-514-155) Остаток НДС на 76 (ВА) = 60,14 (111,67-25,7-25,83) вот так пока у меня получается)
Перечислили аванс: Д60 К51 670 Д68 К76(ВА) 111,67 Приобрели услугу: д20 к60 428,33 Д19 К60 85,67 Д68 К19 85,67 Д76(ВА) К68 85,67 Потом еще раз приобрели: Д20 К60 129,17 Д19 К60 25,83 Д68 К68 25,83 Д76 (ВА) К68 25,83 Остаток аванса на 60 =1(670-514-155) Остаток НДС на 76 (ВА) = 0,17(111,67-85,67-25,83) Вот когда им 1 руб. вернете, то и 0,17 восстановите.
это потому что у меня барак в голове) не могу сама понять)) мы покупатель. перечислили аванс в 2019. приняли авансовую сф и повесили это на 76ВА в сумме 111 в 1 квартале при покупке услуги восстановили аванс, списав с 76ВА 25,67 (40% , как указанно в договоре и на основании кс3). на 76ВА осталось 85,33 во 2 квартале мы с ними хотим закрыться, больше покупать у них ничего не будем теперь я не понимаю как авансовый ндс зачесть, так как на счете 76ВА у меня висит сумма 85,33, а входящая сф на покупку только на 25,8
Ничего не понял. Вы что-то покупаете или продаете? Вы получили аванс или перечислили?
4 кв 2019 - отправили аванс - 670 приняли ндс на 76 ВА- 111,67 1 кв2020 поступление на сумму 514, в том числе ндс 85,67 восстановили по авансам - (514*30%)*20/120 =25,67 2 кв 2020 поступление на сумму 155, в том числе НДС - 25,8 дальше с ними работать не планируем. на 76 ВА осталась сумма = 111,67 - 25,67 = 86. Это больше, чем реализация что с ней делать? подавать уточненку за 1 квартал и там снимать с 76ВА всю сумму ндс как в реализации? или какой еще выход?
Получили аванс 1200 руб. начислили 200 руб. НДС. Потом реализация 200 руб. +40 руб. НДС. Начислили 40 руб., приняли к вычету - 40 руб. Потом реализация 300 руб. плюс 60 руб. НДС. Начислили 60 руб., приняли к вычету - 60 руб. И т. д. до полного погашения аванса.
Еще раз. п. 6 ст. 172 НК РФ. 6. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 8 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав в размере налога, исчисленного со стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, в оплату которых подлежат зачету суммы ранее полученной оплаты, частичной оплаты согласно условиям договора (при наличии таких условий). А 60% это или 83,7% - роли не играет.
Сообщение от Server56 А вы НДС со всего аванса к вычету приняли? Тогда у вас недоимка. в 1 квартале мы приняли к зачету 40% от аванса по 2м квартале остается 60% от аванса, а но это больше чем вся реализация
А вы НДС со всего аванса к вычету приняли? Тогда у вас недоимка.
тогда получается нужно подавать уточненку за 1 квартал?
Нет. Вы должны принять к вычету сумму, равную НДС от реализации, это в ст. 172 прямо указано.
опять вопрос про НДС и аванс в прошлом квартале приняли к зачету НДС в размере 40% от авансового, то что прописано в кс-3 Сообщение от juska У нас там неск строчек: Всего с учетом ндс- 500 Удерживается аванс 40%-200 Итого к оплате- 300 в этом квартале решили с ними закончить договор и получается, что выполненные работы на сумму 200 рублей, а оставшийся аванс 300 руб то есть в кс- 3 подрядчики пишут: Всего с учетом ндс- 200 Удерживается аванс -200 Итого к оплате- 0 т.е. у нас получается авансовый платеж, больше чем принятые работы. можем мы принять ндс к зачету в размере всего авансового платежа, это больше чем реализация?
Сообщение от juska 62.02*20/120 НЕ будет равен 76АВ в разрезе данного контрагента? Не будет.
еще подскажите, в таких случаях 62.02*20/120 НЕ будет равен 76АВ в разрезе данного контрагента?
возможно, а если договор один, то это может означать, что либо это ошибка в заполнении кс-3, или это полностью принимается аванс? но если в договоре написано, что принимается пропорционально, то можно сделать вывод, что это ошибка кс-3 правильно мыслю?
Точнее, на основании документа по расчетам. Ну а если в нем про зачет аванса ничего не сказано, то, может быть, это значит, что в счет каких-то других работ был перечислен,а не конкретно этих?
Получается я это делаю на основании кс-3. Если в кс-3 ничего не сказано про удержание аванса, то значит весь аванс идет в зачет?
Сообщение от juska Удерживается аванс 40%-200 Вот с 200 р. зачтенного аванса НДС и восстанавливайте.
Правила форума