Ответить в теме

Сообщение от Vi_Ola

Свести к равенству БУ и НУ никак не получиться. Насколько я поняла - законодательство это четко регламентирует. И во всех договорах лизинга у меня прописаны 2 суммы - полная стоимость договора лизинга (сумма всех лизинговых платежей) и стоимость предмета лизинга по данным лизингодателя.

друзья простите за вмешательство в это помешательство (но мы купили авто в лизинг...)

правильно ли я понимаю, что в БУ я буду учитывать ОС как сумму лизинговых платежей, а в целях НУ - сумму, которая прописана в акте ОС-1 подписанного сторонами???...

если это так, уточните на основании каких законных требований это так ???

причем - в БУ срок полезного использования я возьму из догвора, а для целей НУ - из НК РФ по группа ОС (???)



только сегодня обнаружил что ОС-1 - там сумма тыщ на 200 меньше, чем сумма лизинговых платежей б/НДС... хорошо что еще есть время для закрытия 1го кв-ла....((

Спасибо ! очень надеюсь на помощь и обсуждение по этой теме...

Уфф, я добилась своего. На самом деле все может сильно отличаться в разных платформах, как я убедилась перетряхивая интернет. У меня 8.2 в редакции 2.0
Так вот-в инструкции сделана кардинальная неточность, там говорится:
Лизингодатель выставил счет-фактуру за июнь. В соответствии с п. 1 ст. 172 НК РФ, лизингополучатель вправе принимать к вычету НДС по мере получения счетов-фактур от лизингодателя. Следовательно, необходимо зарегистрировать полученный счет-фактуру и отразить вычет НДС. Для этой цели можно использовать документ Отражение НДС к вычету.
В "шапке" документа необходимо указать лизингодателя и договор лизинга, а так же включить два флажка: Использовать как запись книги покупок и Формировать проводки. Выбрать документ расчетов - документ Поступление товаров и услуг, в котором отражено поступление оборудования в лизинг. На закладке Товары и услуги указать сумму лизингового платежа в соответствии с полученным счетом-фактурой. В качестве события выбрать – Предъявлен НДС к вычету.
На закладке Счет-фактура необходимо включить флажок Использовать документ расчетов как счет-фактуру.

Тк вот-его надо не включить, а снять!!!! В противном случае программа создает счет-фактуру с номером и датой первого лизингового платежа и насмерть привязывает ее к поступлению ОС. И все, ежемесячно уже ничего не ввести.

Я пошла путем клерка с первой страницы обсуждения: не создать новый документ отражение НДС к вычету, а именно на основании документа поступления. И обязателньно!!! на закладке с-ф снять флажок предьявлен с-фактура.
После этого все вышло нормально помесячно, программа дала вводить новые номера и даты, но проблема возникла в том, что по оборотке 19 счета выдавалась краснота в этих списаниях, потому что непосредственно НДС был не привязан именно к поступлению. И тут я полезла в ручные корректировки Отражения НДС к вычету , удалила второе субконто в 19 счета (отражение НДС к вычету) выбрала Поступление товаров и услуг и конкретное поступление. И Боги... все срослось. Уфффф.
Делюсь, может кому спасу километр нервов)))

Ещё раз перечитала инструкцию, на картинке все чётко - отражение на основании поступления в мае, счёт- фактура на лизинговый платёж июня, вот один месяц все прекрасно , но в июле в аналогичном отражении НДС программа не даёт провести счёт- фактуру с другим номером и датой. Одно поступление- один счёт- фактура, июньская. Голову сломала как исправить. В книге покупок должны чётко идти НДС по одному приходу, но с разными ежемесячными номера с-ф, как это сделать?

Ребята, спасайте. У меня уже крыша едет. застопорило на ежемесячном отражении НДС по счет-фактуре от лизингодателя. В инструкции все прекрасно расписано, я так и сделала. Просто у меня в 3 квартале был только сентябрь в отражении, и я не обратила внимания на следующй косяк-Там идет привязка к конкретному поступлению оборудования, первый же ежемесячный платеж формирует счет-фактуру. И все. Потом сколько бы НДС помесячно не отражала, они все идут под тем же номером и той же датой, что и в первом месяце отражения. Все логично с точки зрения программы, а вот мне как быть. я просто должна привязать возмещение НДС непосредственно к первоначальному поступлению оборудования. но поступление одно-программа не даст завести под него ежемесячно новую счет-фактуру. Просто голову сломала. Спасайте.

Сообщение от Климов Сергей

- Мужчина, сто долларов не разменяете?
- Нет, но за комплимент спасибо!

Извините, навеялось...

)))
Верхний средний класс (класс Е) еще называют "бизнес-классом". Автомобили этой группы отличаются от машин высшего класса только уровнем комплектации, качеством используемых материалов отделки и соответственно - ценой. Параметры машин Е-класса: длина - 4,6-4,8 м и больше, ширина свыше 1,7 м. Типичные представители - Opel Omega, Mercedes-Benz E-класса и BMW "пятой серии".
Высший класс (класс F) сосредоточил в себе самые комфортабельные и мощные автомобили, а потому еще называется "люкс" или "представительским классом". Длина таких машин обычно 4,8 м и более, а ширина свыше 1,7 м. Типичные представители - BMW "седьмой серии", Jaguar XJ8, Mercedes-Benz S500/S600, Rolls-Royce.

А у меня и не BMW "пятой серии, и не BMW "седьмой серии, а BMW X6 xDrive30d) Не могу понять к какой группе он относится. А слово "мой" я использовала относительно понимания мой гемор) А машинка эта не моя(((((Увы...

Сообщение от Lazy Sea

коллеги, это просто авто или все же высший класс?

- Мужчина, сто долларов не разменяете?
- Нет, но за комплимент спасибо!

Извините, навеялось...

Пока мой BMW X6 xDrive30d застрял в пути, я в пробной базе прорепетировала 19 страничный приход и учет, еще тот квест. Но остались сомнения в выборе амортизационной группы. Хочется поставить в БУ и НУ 3 группу, но вот все же есть сомнения, машинка длиной 4.9 и все такое. Как вы думаете, коллеги, это просто авто или все же высший класс?

Сообщение от ZloiBuhgalter

В гугле забанили?
http://www.1c-usoft.ru/our_publicati...dstvo_leasing/

Какая милая статья, я собирала кусочки пазла из отрывков, тут все структурировано ) расцеловала бы Вас, не будь Вы злым) не поняла насчет пбу 18, но временные разницы придется видимо ставить , ведешь не ведешь(

Сообщение от Lazy Sea

Не успеваю(

В гугле забанили?
http://www.1c-usoft.ru/our_publicati...dstvo_leasing/

Lazy Sea, я так понимаю, что улучшения функционала в 8.2 не предвидится, только под новые требования законодательства(
Помню, что кто то делился табличкой экселевской, для расчета всех сумм по лизингу и для НУ, и для БУ. Только в этом разделе, или в общей бухгалтерии не помню.
И Naumov расписывал, как в восьмерке "проводить" лизинг на балансе лизингополучателя.

Не успеваю(

Перейдите на тройку)
Новое в версии 3.0.40

Учет имущества, полученного в лизинг

В программе автоматизированы операции лизингополучателя по учету имущества, полученного в лизинг. При этом предмет лизинга учитывается на балансе лизингополучателя.

Прочитала столько информации по учету, такое впечатление. что ничего не изменилось. Как были ручные проводки и корректировки так и остались. господа, кто-нибудь настроил автоматический учет операций в 1 С 8.2 при таких данных: первоначальная стоимость в БУ и НУ разная, сроки амортизации разные? Готова прямо оплатить консультацию.

Сообщение от irinka_gl

меня тоже очень это интересует

я поняла как это делать, ура!
операции вручную
Дт44 Кт 90,7 сумму ставить только по Дт по НУ, и с минусом ВР по Дт

Очень прошу помочь тех, кто знает, как вести учет лизинговых операций в 1С Бухгалтерии 8.3!
Переношу остатки по счету 19.6 (остаток НДС по еще не полученным услугам фин.аренды) из Бухгалтерии 7.7. Программа просит № с/ф, а ее, конечно же, нет. Как правильно ввести начальные остатки по НДС по лизингу?

Сообщение от Палома

а вы узнали ответ? у меня первоначальная стоимость в БУ и НУ отличается, как исправить НУ? вручную в принятии к учету ОС не хочется (потом хлопот не оберешься), есть ли какой-то другой документ?

я у себя в документе "Принятие к учету ОС" меняла вручную проводки, по БУ вся сумма расходов за минусом НДС, по НУ сумма по справке лизингодателя, а разницу в ПР

Сообщение от D.D.

Теперь вопрос, как отнести затраты по лизинговым платежам минус амортизация на 44(к примеру) счет? Какой операцией?

Вариант править ручной корректировкой проводки по регламентной операции "амортизация и износ ОС"

Подскажите, пожалуйста кто как делает??

меня тоже очень это интересует

Сообщение от Бухгалтер-экономист

Насколько я правильно понимаю, вопрос встал в отражении операций по лизингу в 1с, поскольку по счету 19.01 НДС при отражении лизинговых платежей не уменьшается. Сама долго пыталась решить эту проблему. Теперь решила проблему - делюсь с вами. Нужно сделать следующее:
на основании документа поступления введите документ "отражение НДС к вычету"
выберите номенклатуру - свое основное средство, полученное по лизингу
поставьте нужную сумму
включите флажок "использовать как запись книги покупок"
включите флажок "формировать проводки"
счет учета выберите 19,01
перейдите на вкладку "счет-фактура"
снимите флажок "использовать документ расчетов как счет-фактуру"
включите флажок "предъявлен счет-фактура"
заполните данные счета-фактуры
включите флажок "отразить вычет в книге покупок"

Надеюсь, что помогла

Вам плюс 100000000 к карме!!! Что не поленились написали!!! Спасибо!!! Очень помогли!!!

Сообщение от Mashunya

А ничего, что теме уже 2 года с последнего вопроса?

Ничего, мне пригодилось

Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться. Получили автомобиль от Каркаде в лизинг на баланс лизингополучателя.
Запуталась с проводками по ПБУ 18. Во всех примерах, что находила, выделена выкупная цена авто и отдельно лизинговые платежи. В договоре с Каркаде выкупная цена не указана, просто график лизинговых платежей. Во всех примерах, что находила, амортизация по НУ была больше, чем по БУ. В результате - проводка по ОНО. В моем случае все наоборот.

Пример:
Сумма
Дата Д К БУ НУ ПР Содержание операции
20.11.2014 08.04 76.05 2443257,42 2156779,66 286471,76 Поступление автомобиля по договору лизинга
20.11.2014 19.01 76.05 439785,22 Выделен НДС, подлежащий уплате
24.11.2014 01.01 08.04 2443251,42 2156779,66 286471,76 Принят у учету ОС
10.11.2014 76.09 51 870850,00 Перечислен 1-й платеж по графику платежей
02.12.2014 76.09 51 158938,93 Перечислен 2-й платеж по графику платежей
26.12.2014 76.09 51 158938,93 Перечислен 3-й платеж по графику платежей
31.10.2014 76.05 76.09 870850,00 Начислен ежемесячный лизинговый платеж
01.12.2014 76.05 76.09 158938,93 Начислен ежемесячный лизинговый платеж
01.01.2015 76.05 76.09 158938,93 Начислен ежемесячный лизинговый платеж
21.11.2014 68.02 19.01 132841,53 Получена счет-фактура от поставщика
01.12.2014 68.02 19.01 24244,92 Получена счет-фактура от поставщика
31.12.2014 26 02.01 66033,82 58291,34 7742,48 Начислена амортизация

По этой проводке сомнения (делала по ПБУ - 18)

31.12.2014 09 68.04.2 1548,50 Отложенный налоговый актив ОНА (7742,48х20%)

Теперь вопрос, как отнести затраты по лизинговым платежам минус амортизация на 44(к примеру) счет? Какой операцией?

Вариант править ручной корректировкой проводки по регламентной операции "амортизация и износ ОС"

Подскажите, пожалуйста кто как делает??

Сообщение от Фенек

Про какой документ идет речь? Поступление товаров и услуг? Принятие к учету ОС? Основные средства: автомобиль? Не вижу ничего похожего "с буквой н..между "действия" и знаком вопроса"

а вы узнали ответ? у меня первоначальная стоимость в БУ и НУ отличается, как исправить НУ? вручную в принятии к учету ОС не хочется (потом хлопот не оберешься), есть ли какой-то другой документ?

Добрый день всем, кто прошел испытание лизингом

Какими операциями проводите лизинговые платежи в 1С 8.2?
1. Поступление товаров и услуг:
Д08 К76(арендные обязательства) - сумма без НДС
Д19 К76(арендные обязательства) - сумма НДС
Счет фактуру не вводим, т.к. ее нет

2. Принятие ОС к учету:
Д01 К08 - сумма без НДС (по БУ и по НУ могут отличаться)

3. Оплата текущего лизингового платежа:
Д76(задолженность по лизинговым платежам) К51 - сумма с НДС

4. Операции, введенные в ручную?? (Начисление лизингового платежа)
Д76(арендные обязательства) К76(задолженность по лизинговым платежам) - сумма без НДС

5. Отражен НДС к вычету
Д68 К19 - введена счет-фактура на сумму НДС

Таким образом с К сальдо по 19 и 76(арендные обязательства) суммы будут списываться постепенно при проведении начисления лизинговых платежей

Теперь вопрос, как отнести затраты по лизинговым платежам минус амортизация на 44(к примеру) счет? Какой операцией?

Вариант править ручной корректировкой проводки по регламентной операции "амортизация и износ ОС"

Подскажите, пожалуйста кто как делает?

утро вечера мудренее))))
5) амортизацию ежемесячно начисляю (правда так и непонятно с первоначальной стоимостью) и по окончании договора лизинга и заключения договора купли-продажи в расходы пойдет сумма лизинговых платежей уменьшенная на сумму амортизационных отчислений?

амортизация в БУ по нормам исходя из срока полезного использования (49 месяцев установили по приказу), а в НУ по нормам НК РФ главы 346,16 п.3 пп3.?

"в отношении приобретенных (сооруженных, изготовленных) основных средств, а также приобретенных (созданных самим налогоплательщиком) нематериальных активов до перехода на упрощенную систему налогообложения стоимость основных средств и нематериальных активов включается в расходы в следующем порядке:
...
в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования от трех до 15 лет включительно в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения - 50 процентов стоимости, второго календарного года - 30 процентов стоимости и третьего календарного года - 20 процентов стоимости(в ред. Федерального "закона" от 17.05.2007 N 85-ФЗ)"

Сообщение от Mashunya

А ничего, что теме уже 2 года с последнего вопроса?

Mashunya, вчера до меня был ответ в этой теме. Насколько мне известно, для многих данный вопрос очень актуален, поэтому и написала

а у меня лизингополучателя еще и УСН (Д-Р)....
сижу разбираюсь (читаю набегами уже в течение месяца... все никак не добью... но год закрывать и НАДО!)
1) КАСКО в НУ не принимаются расходы, ОСАГО принимаются - буду отражать в месяце поступления автомобиля на текущие расходы

Запуталась с НДС в БУ и НУ при отражении первоначальной стоимости авто и потом при ежемесячных платежах ....
2) нужно ли НДС включать в первоначальную стоимость (для исчисления амортизации)
3) можно ли НДС согласно НК РФ глава 346,16 п.8 сразу включать в расходы при оплате ежемесячных платежей?

По ежемесячным платежам тоже ступор: по моему договору "все платежи Лизингополучателя, уплаченные в соответствии с Графиком платежей, до даты передачи предмета лизинга от Лизингодателя во владение и пользование Лизингополучателю считаются авансовыми..."

в одном из источников, юрист пишет "Стороны договора могут договориться о внесении лизинговых платежей авансом (п. 2 ст. 28 Федерального закона №164-ФЗ). При этом авансовый лизинговый платеж не включается в расходы, уменьшающие налогооблагаемую базу. Это связано с тем, что при применении УСН расходами признаются затраты после их фактической оплаты, а под оплатой в данном случае понимается прекращение обязательства лизингополучателя перед лизингодателем, которое непосредственно связано с предоставлением имущества в лизинг. То есть на дату перечисления аванса обязательство еще не возникло, и затраты еще не понесены (п. 2 ст. 346.17 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 12.12.08 №03-11-04/2/195). Следовательно, если лизинговые платежи вносятся авансом полностью или частично, соответствующая сумма включается в расходы после оказания услуг по предоставлению имущества в лизинг (подп. 4 п. 1 ст. 346.16, п. 2 ст. 346.17 НК РФ)."

4) значит сумму всех ежемесячных платежей в расходы включать только после заключения договора купли -продажи по выкупной цене, после окончания договора лизинга и оплаты всех платежей и выкупной стоимости? как-то в разрез с главой 346.16 п.4 - в расходы арендные (в том числе лизинговые платежи)....

прокомментируйте бывалые, плиз....

А ничего, что теме уже 2 года с последнего вопроса?

Насколько я правильно понимаю, вопрос встал в отражении операций по лизингу в 1с, поскольку по счету 19.01 НДС при отражении лизинговых платежей не уменьшается. Сама долго пыталась решить эту проблему. Теперь решила проблему - делюсь с вами. Нужно сделать следующее:
на основании документа поступления введите документ "отражение НДС к вычету"
выберите номенклатуру - свое основное средство, полученное по лизингу
поставьте нужную сумму
включите флажок "использовать как запись книги покупок"
включите флажок "формировать проводки"
счет учета выберите 19,01
перейдите на вкладку "счет-фактура"
снимите флажок "использовать документ расчетов как счет-фактуру"
включите флажок "предъявлен счет-фактура"
заполните данные счета-фактуры
включите флажок "отразить вычет в книге покупок"

Надеюсь, что помогла

Сообщение от АннфКа

У нас ОС на нашем балансе, как лизингополучателя. При покупке сч.ф. предъявлена не была, но НДС то выделен, он и повисает на 19.1. Сч.ф. предъявляются ежемесячно на сумму лизингового платежа, в соответствии с графиком, провожу как поступление, с выделением НДС. При этом формируются проводки: Д 44.02 К 76.08 (задолж. по ЛП) сумма ЛП без НДС
д 19.01 К 76.08 сумма выделенного НДС
Д 68.02 К 19.01
Потом бух.справкой отражаю начисление Лизингового Платежа, формируются проводки:
76.07 (Арендные Обязательства К 76.08 (задолж. по ЛП) на сумму ЛП без НДС
76.07 (АО) К 19.01 сумма НДС.
Теперь остаток со сч. 19.01 уменьшается ровно на сумму НДС, предъявленного в сч.ф. ежемесячно.
Моей ошибкой было то, что я в бух.справке не выделяла НДС, а считала всю сумму на 76.08.

Ваша ошибка в том, что лизинговый платеж вы относите на счет 44.02. Получается, что он дважды у вас падает на затраты - один раз в момент ваших начислений, а второй раз - в момент начисления амортизации.

Сообщение от Лёнка

в НУ, в документах значок суммы с буквой н..между "действия" и знаком вопроса

Про какой документ идет речь? Поступление товаров и услуг? Принятие к учету ОС? Основные средства: автомобиль? Не вижу ничего похожего "с буквой н..между "действия" и знаком вопроса"