Ответить в теме: Как вести бухучет в турагентстве при УСН (6%)?
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
… но датой поступления денег.
Агентское вознаграждение и все начисления комитенту проводятся по агентскому отчету а не по банковской выписке. По выписке отражается только движение денег.
Mimozina (автор вопроса) 0 баллов 23 июля 2019 в 01:01 Добрый день, коллеги! Прошу помощи у бухгалтеров, работающих в турагентствах (ООО, УСН 6 %) имеется субагентский договор, мы субагенты за вознаграждение осуществляем продвижение и реализцию туристкого продукта мы работаем через ерц (единый расчетный центр) и все оплаты проводим им, а они в своию очередь переводят ТО. с туристом мы заключаем договор от себя (ТА) по выписке прошла операция 1.ЗАЧИСЛЕНИЕ СРЕДСТВ ПО ОПЕРАЦИЯМ С МБК (НА ОСНОВАНИИ РЕЕСТРОВ ПЛАТЕЖЕЙ). МЕРЧАНТ №781000057808. ДАТА РЕЕСТРА 19.04.2019. КОМИССИЯ 1,872.00. ВОЗВРАТ ПОКУПКИ 0.00/0.00. НДСНЕ ОБЛАГ-115 000 2. Оплата по счету № 19/09755 от 19 апреля 2019 г. за туристические услуги (номер заявки 4193762) НДС не облагается- 104 000 руб- списание мои проводки Дт 51 - Кт 76 (ТО) -стоимость проданной путевки 1150000 Дт 62 (ТО) - Кт 90.1 - агентское вознаграждение; разница 115000-104000? Дт 76 (ТО) - Кт 62 (ТО) - удержание из выручки агентского вознаграждение - какую сумму указываем; Дт 76 (ТО) - Кт 51 = стоимость путевки за минусом удержанных вознаграждения
Правила форума