Ответить в теме

Сообщение от sirhc

Добрый день!

ООО на УСН, единственный учредитель принял решение выплатить прибыль двумя частями. Первую часть мы выплатили 5 марта, вторую планировали 5 апреля.
Но в связи со сложившейся ситуацией изоляции у нас может возникнуть дефицит активов для выплат зарплаты, аренды и прочих расходов. Поэтому вторую часть дивидендов учредитель, он же гендир планирует придержать пока на счету компании.

В связи с этим вопрос - выплату дивидендов мы оформляли одним решением, при этом срок выплаты не должен превышать 60 дней с момента принятия решения. Есть ли какие-то штрафы или другие санкции на случай, если мы задержим выплату дивидендов на срок более 60 дней?

Нам юристы сказали, один учредитель-нет претензий. Про 60 дней-это если несколько учредителей и их права нарушатся в связи с поздней выплатой, и они начнут судиться и т.п.

Сообщение от olga-osina

не так, у этих доходов разные даты получения дохода.
у зарплаты - последний день месяца, за который она начислена
у дивидендов - дата фактического получения.
также у вас должны быить разницы по отпускам, больничным, гпх и пр.

Да знаю, про дивиденды просто подумал что принцип такой же как у з/п. Всё ясно, спасибо за уточнения, буду подавать корректирующие

Сообщение от sirhc

То есть если коротко - начислено доходов указываем 100 000 руб., а перечисление 70 000 руб. Также и с дивидендами должно быть, разве не так?

не так, у этих доходов разные даты получения дохода.
у зарплаты - последний день месяца, за который она начислена
у дивидендов - дата фактического получения.
также у вас должны быить разницы по отпускам, больничным, гпх и пр.

Сообщение от ZZZhanna

да

ок, но я прошу помочь разъяснить один момент. Например, за 1 квартал мы указываем зарплату в строке 020 "Сумма начисленного дохода" - за все 3 месяца (январь, февраль, март). При этом во 2 разделе 2 перечисление за март мы НЕ указываем, так как оно производится в апреле.

То есть если коротко - начислено доходов указываем 100 000 руб., а перечисление 70 000 руб. Также и с дивидендами должно быть, разве не так?

То есть в 1 квартале на основании Решения № 1 было начислено 200 000 руб дивидендов, что мы и указываем в разделе 1. А в разделе 2 указываем только 100 000 руб., так как вторая часть дивидендов будет перечислена в апреле.

Сообщение от sirhc

Подавать корректирующую, да?

да

Сообщение от ZZZhanna

и зачем так торопиться?...

Хотели сдать всё разом, чтоб не парится... А выходит наоборот)) Что теперь делать-то? Подавать корректирующую, да?

Сообщение от sirhc

А мы уже отправили отчет 6-НДФЛ и налоговая его уже приняла...

и зачем так торопиться?...

Сообщение от sirhc

то в 6-НДФЛ за 1 квартал я должен указать в разделе 1, что начислено не 200 000 руб. дивидендов, а только 100 000 руб, верно?

да

Сообщение от gnews

Про любой.

В 6-НДФЛ указывают сумму выплаченных дивидендов.
Пока не выплатили -нет дохода,соответственно , нечего указывать в расчёте.

То есть если условно говоря

- 5 марта было выплачено 100 000 руб,
- 5 апреля планировалось ещё 100 000 руб,

то в 6-НДФЛ за 1 квартал я должен указать в разделе 1, что начислено не 200 000 руб. дивидендов, а только 100 000 руб, верно?

Сообщение от sirhc

А Вы про какой раздел?

Про любой.

В 6-НДФЛ указывают сумму выплаченных дивидендов.
Пока не выплатили -нет дохода,соответственно , нечего указывать в расчёте.

Сообщение от sirhc

мы указываем полную сумму начисленных дивидендов в связи с решением № 1.

а нужно указывать фактически выплаченную

Сообщение от olga-osina

а должна быть фактичнески перечисленная

А Вы про какой раздел?

Раздел 1. Обобщённые показатели - тут мы указываем сумму начисленного дохода за 1 квартал. В графе "В т.ч. сумма доходов по дивидендам" мы указываем полную сумму начисленных дивидендов в связи с решением № 1.

Раздел 2. Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц - тут мы указываем даты и суммы фактических перечислений. Вот здесь мы как раз и указываем фактически перечисленные суммы.

Сообщение от sirhc

А там указана полная сумма начисленных дивидендов...

а должна быть фактичнески перечисленная

Сообщение от olga-osina

я в таких случаях просто подписываю новое решение на меньшую сумму.

А мы уже отправили отчет 6-НДФЛ и налоговая его уже приняла... А там указана полная сумма начисленных дивидендов...

я в таких случаях просто подписываю новое решение на меньшую сумму.

Добрый день!

ООО на УСН, единственный учредитель принял решение выплатить прибыль двумя частями. Первую часть мы выплатили 5 марта, вторую планировали 5 апреля.
Но в связи со сложившейся ситуацией изоляции у нас может возникнуть дефицит активов для выплат зарплаты, аренды и прочих расходов. Поэтому вторую часть дивидендов учредитель, он же гендир планирует придержать пока на счету компании.

В связи с этим вопрос - выплату дивидендов мы оформляли одним решением, при этом срок выплаты не должен превышать 60 дней с момента принятия решения. Есть ли какие-то штрафы или другие санкции на случай, если мы задержим выплату дивидендов на срок более 60 дней?