Ответить в теме: Восстановление НДС при раздельном учете
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
в том то вся и хитрость. Еси восстанавливать ранее принятый НДС 8 000 руб, пропорционально остаточной стоимости, то получается 5 091 руб., но это сумма НДС не проходит контроль в декларации по НДС., Т.к. остаточная стоимость 70 000 руб.
Альбина*, не сталкивалась. Но если мыслить логически + что пишет Минфин, то смотрим п. 4 ст. 170 НК РФ (она Вам подходит?)и считаем в соответствии с пропорцией. Как считает 1С? не знаю, можно рассчитать в екселе и внести все хоз.операцией.
Добрый день. Кто-нибудь сталкивался с восстановлением НДС при раздельном учете? Необходимо восстановить НДС по основному средству, в следующей ситуации: ОС приобретено за 118 000 руб., в том числе НДС 18 000 руб. При вводе в эксплуатацию стоимость ОС 100 000 руб. После распределения НДС, часть НДС 10 000 руб. пошла на увеличение стоимости ОС, а 8 000 руб. к зачету. Итого стоимость ОС 110 000 руб. Прошло несколько лет, списываем ОС -остаточная стоимость ОС 70 000 руб., КАК РАССИТАТЬ СУММУ НДС для восстановления? Стандартный метод : 70 000* 8 000/110 000=5 091 руб. ОДНАКО, если восстанавливать ОС в 1С, НДС начисляется на остаточную стоимость и получается 70 000*18% = 12 600 руб. НО это ведь не правильно, к зачету то взяли 8 000 руб. Может кто-то сталкивался с такой ситуацией? Заранее спасибо.
Правила форума