Ответить в теме: Разница между минимальным и единым
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Спасибо))) Я поняла что 50 000=00 можно отнять от расходов))) (написано в инструкции по заполнению годовой декларации) 5.3. По коду строки 220 указывается налогоплательщиком, объектом налогообложения у которого являются доходы, уменьшенные на величину расходов, сумма произведенных за налоговый период расходов, определяемых в порядке, установленном статьей 346.16 Кодекса. Налогоплательщики имеют право включить в расходы сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, полученную за предыдущий период. Налогоплательщики, объектом налогообложения у которых являются доходы, данную строку не заполняют.
Подскажите пожалуйста по итогам 2009г. налоговая база по УСН 300 000=00 за 2008г. убыток 90 000=00, уплачен мин.налог 50 000=00 Раньше я делала так- 300 000=00 - 90 000=00 (стр050 в ограничении 30%) - 50 000=00(стр 030) Теперь с 2010г. декларация за 2009г. Что получаеться? Я 300 000=00 отнимаю 90 000=00 в полном размере получаю налоговую базу 210 000=00 и плачу минимальный 30 000=00 (т.к. единый у меня 10% равен 21 000=00) Что получаеться про 50 000=00 минимального я должна забыть?!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Можно. Но перед этим лучше убедиться, что переплата числится.
я имею в виду в этом году можно просто не доплачивать авансовые? Или какие-то бумажки, разрешения на это надо?
Над.К, спасибо большое!
А какими документами это зачесть?
Да, если бы платили единый, то можно было бы учесть. Т.е. при уплате миним. налога получается переплата в размере авансовых платежей по единому, и надо их вернуть?!! Можно на сумму переплаты в этом году уплатить меньше авансов по единому
А если бы пришлось платить единый, то тогда я могу учесть авансовый, т.к. КБК тот же?! Да?
Над.К, спасибо огромное! Так вот оно что!!! Вот где подвох! Т.е. при уплате миним. налога получается переплата в размере авансовых платежей по единому, и надо их вернуть?!!! Блин, тогда лучше не включить какие-нить расходы и заплатить единый, чем париться с этими переплатами и возвратами!
1) Написать заявление в налоговую с просьбой зачесть авансовые платежи в счет уплаты минимального налога? 2) Разницу они нам вернут на расчетный счет (22500)? Да. Но разницу не обязательно возвращать на расчетный счет. Можно в этому году заплатить меньше налога на эту сумму. я должна заплатить миним. налог по соответствующему КБК, так так. Но ничего не вычитаете, поскольку Вы не платили авансов по минимальному налогу, Вы платили по единому налогу. У налогов разные КБК Фраза "за предыдущий нал. период" значит за 2008 год да
Пожалуйста, подскажите и мне! Меня запутали ваши фразы о возврате единого.... У меня ИП УСН 15%, работаю с июля 2009 г. За 3-й кв. я оплачивала авансовый платеж по единому налогу 2900 руб. Сейчас, по итогам года, единый получается 20870, а минимальный 23370. Значит, я должна заплатить миним. налог по соответствующему КБК, так? Но я же вычитаю из него сумму авансового платежа? Т.е. 23370-2900=20470 - это то, что должна сейчас оплатить? А что делать с разницей между миним. и единым налогом? Куда ее вписывать или включать в расходы в след. году? Не понимаю... И что значит стр. 030 в КУДиР в "справке к разделу 1"? Фраза "за предыдущий нал. период" значит за 2008 год, если я книгу заполняю за 2009? Т.е. я там ничего не указываю?
Над.К, подскажи, пожалуйста, у нас по итогам 2009 г. выходит минимальный налог=13500. В течение года были уплачены авансовые платежи по единому налогу в размере 36000. Каковы наши дальнейшие действия: 1) Написать заявление в налоговую с просьбой зачесть авансовые платежи в счет уплаты минимального налога? 2) Разницу они нам вернут на расчетный счет (22500)?
Над.К.. а нигде "собачка не зарыта"? в течении 3х лет , выходили на минималку без убытков. а тут тоже вроде минимальный. но поддаваемый небольшому исправлению. Ловушек никаких нет? мало ли.. у них там свои методы определения..
что в этом году, просто так уже не перекинут деньги с КБК на КБК Интересно, где Вы такое могли прочитать именно про этот год? Вообще-то перезачесть обязаны. Пожертвуем 3 000 р. на благо и для своего спокойствия Ну если хотите спонсировать государство, дело ваше
Над.К. начиталась по форуму, что в этом году, просто так уже не перекинут деньги с КБК на КБК,т.е. надо заплатить полностью минимальный и возвращать единый, а лишней суммы точно у нас не будет, ... ладно бы до 10 000 р, но тут то около 90 000 р. Мы же не печатаем деньги. получается в течении года, при кризисе, изыскали возможность, заплатили как порядочные ( по 22 000 р в квартал) , и на тебе.. А в апреле опять платить квартальный. Вот поэтому и обратилась к вам.. Менять проводки и показывать весь расход , но заплатить 82 000 или оставить как есть и доплатить 22 000 р. Пожертвуем 3 000 р. на благо и для своего спокойствия. У нас что то каждый год минимальный выходит в конце года, но без убытков в декларации. Может стоит Налог по УСН показать в этом году? Или все хитро, и лучше не нарываться?
Я не поняла, Вы решили подарить деньги государству? Что значит годовой налог, который кстати, нам больше нравится.
Подскажите пожалуйста. УСН 15% "д-р" (суммы округлены) За 3 квартала по нараст. итогу заплатили 65 000 р.на КБК единого налога в связи с УСН. За год выходим на Налог в связи с УСН= 86 000 р, но в 1С. Отдельно вели в XL книгу доходов-расходов,у нас выходит все таки, Минимальный = 81 000 р. Начинаем сверять, в итоге, в 1 С мелкие расходы на кругленькую сумму , не вошли (почта, канцтовары, хозтовары, информационные услуги, видимо, провела не так).Т.е., в 1С в годовой декларации, меньше расходов, поэтому выходим на годовой налог, который кстати, нам больше нравится. Что посоветуете? Убрать из книги дох-расх расходы, чтобы сравнять счет?И доплатить елиный налог по УСН? Или провести мелкие расходы и заморачиваться с зачетами? Если по налогу и переплатим, то около 3 тысяч рублей. Для своего спокойствия , не жалко.Но, лишь бы ничего за ЭТО не было..
вы приняли к учету в 2009г? Пусть меня поправят - документы пришли в 2010г., приходуете в 2010г. Это отгрузка была в 2009г. по документам поставщика. да, документы выписаны 2009 годом ,хочу принять к учету в 2009 , а списать в налоговые расходы 2010 годом. Так можно?
вы приняли к учету в 2009г? Пусть меня поправят - документы пришли в 2010г., приходуете в 2010г. Это отгрузка была в 2009г. по документам поставщика.
ну и каковы ваши прогнозы ? налоговая может выкинуть из налоговых расходов если провести этим годом ?
правила признания расходов при УСН описано в НК: с 1 января 2009 года расходы по приобретению материалов подлежат признанию по факту их принятия к учету при выполнении условия об оплате (вне зависимости от их фактического использования).
Мебель не дорогая, в общей сложности 130 000, на основные я ее не ставила, сразу списала в производство, т.е. она оплачена 2009 г., потом "производство и перемещение", а вот в налоговый расход можно в 2010 году провести? или нужно списать в производство тоже в 2010 ,чтобы в налоговый расход 2010 годом провести ?
Почем мебель-то? И материалы сразу нельзя списать полностью в расходы, а по мере реализации товаров, выполненных работ и оказанных услуг
я не правильно сформулировала, не товар, а материалы. Мы мебель оплатили 09 годом, а поставили нам в 010 году, документы выписал поставщик 09 г. Переделывать документы старым годом отказался, т.к. они сдали НДС, вот я и думаю, можно ли провести НАЛОГОВЫЕ расходы этим годом или налоговая выбросит из расходов, мы на УСНО ? Благодарю всех за отклик!
Да года оплачен товар и получен в 2009 , а в налоговые расходы взять в 2010 ? Продан когда?
заодно хочу спросить, можно ли документы от поставщика за 2009 год принять в налоговые расходы в 2010 году ? оплачен товар и получен в 2009 , а в налоговые расходы взять в 2010 ?
Надежда, благодарю за скорый ответ! т.е. беру только результаты ГОДА ?
cпасибо за отклик, т.е. плачу по итогам года, не обращая внимания на итог 4 квартала , так?
tai8432, налог по УСН не считается поквартально, он считается нарастающим итогом
по итогам года все нормально, т.е выхожу на единый налог. вот его и платите.
Правила форума