Ответить в теме: Перемещение материалов из РФ (голова) в РК (филиал)
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, по следующему вопросу: АО, занимаемся строительством. Открыт филиал в РК (баланс, р/сч). На территории РК ведутся СМР. Голова со своего склада в СПб комплектует машину материалом и отправляет в РК. Вопросы: 1) для целей БУ это перемещение и оформляется через 79 счет (у нас Д79 к 10, в базе РК Д счет "запасы" К счет "расчеты с филиалом")? 2) является ли такое перемещение экспортом с уплатой косвенных налогов? Правильно ли оформление товарной накладной, счета-фактуры со ставкой 0% "для таможни", но в учете они не проводятся? Цена при этом же без НДС, та что на счете 10? 3) Бухгалтер в РК, получая ТН+сф переводит сумму в тенге, умножает на 12% и уплачивает НДС, а далее ставит его к зачету и отдает нам заявление об уплате НДС. 4) Должна ли эта операция отражаться в нашей декларации по НДС?
Правила форума