Ответить в теме

Сообщение от ZooTaxi

а 250333 это уже в счет патента???

Да

Сообщение от ZooTaxi

(576810+27500)*1%=3043

Здесь-то надо вычесть 300 тыс, а не от всей суммы 1% брать. Реальный доход по патенту роли тут не играет

Добрый день! Помогите, пожалуйста, я совсем запуталась.

ИП на УСН 6% без работников, вид деятельности репетиторство. Взносы оплачены 32385 руб поквартально, за последний квартал в декабре 2018 года.
На 1 мес (декабрь) приобретен патент (330000/12*1*6%=1650руб), то есть стоимость патента на 1 мес 27500руб.
Доход до декабря 576810руб, в декабре 250333,91руб.
1)Правильно ли я думаю, что 576810*6%=34609, вычитаю взносы, получается 2224 должна уплатить налог по УСН, а 250333 это уже в счет патента???
2) еще нужно оплатить (576810+27500)*1%=3043 налог 1% или (576810+250333,91-300000)*1%=5271.43

Над.К, Подвел итоги, посчитал, оказалось, что оплаченные страховые взносы за год приближаются к 50% от суммы налога УСН. Если убрать стр.взносы за период патента, то разница будет всего 1292 руб. Поэтому морочиться с делением взносов пропорционально не стал, будет там налога больше и хрен с ним.. Я больше времени потрачу на все эти расчеты и составления табличек...
Получилось вот так:
Вложение 62174

Сообщение от room111

Или же ИП вправе выбрать какой налог уменьшить

так патент в принципе нельзя уменьшить на взносы. Поэтому и надо делить взносы и только часть из них будет уменьшать налог

Сообщение от room111

В базу для расчета брать выручку по УСН за весь год

Я бы так взяла

Сообщение от Над.К

Надо делить пропорционально выручке, если работники были задействованы во обоих видах деятельности

А подскажите как делить? В базу для расчета брать выручку по УСН за весь год или только за период действия патента? Или же ИП вправе выбрать какой налог уменьшить (как при совмещении ЕНВД с УСН)?

Над.К. спасибо большое

Сообщение от Ларчик 55

А январскую выручку будем уже в декларации за 2019год. показывать. и 1% , что уплатим в 19 году уже вычитать в этой декларации. Правильно?

Да

За декабрь мы уплатили 27 декабря. Остается только 1% за 4
дня не уплачен. А вот про патент не знали, что тоже нужно 1% платить. Вот сейчас дорабатываем январь 19г и временно прикрываем деятельность. Будем только оплачивать фиксированные платежи. А январскую выручку будем уже в декларации за 2019год. показывать. и 1% , что уплатим в 19 году уже вычитать в этой декларации. Правильно?

Сообщение от Ларчик 55

Доход в декабре был, поэтому и будем декларацию сдавать.

Тогда еще раз - складываете доходы по УСН и потенциальный доход по ПСН. А потом уже вычитаете 300 тыс. и умножаете на 1%.

Сообщение от Ларчик 55

Если 1% по патенту я оплачу в ОПС квитанцией через сбер, то в декларации эту сумму указывать не нужно,

А вы уже не можете в декларации указать эти взносы, хотя бы потому,что взносы должны были быть уплачены в 2018 году чтобы уменьшать налог 2018 года

Доход в декабре был, поэтому и будем декларацию сдавать. И следом еще вопрос. Если 1% по патенту я оплачу в ОПС квитанцией через сбер, то в декларации эту сумму указывать не нужно, т.е. то что по патенту, в декларации указывать не нужно

Сообщение от Ларчик 55

в декабре опоздали с патентом

И доходов в декабре не было? Тогда какой налог вы собрались уменьшать?

До начала применения Патента деятельность не велась, в декабре опоздали с патентом, поэтому за декабрь будем сдавать декларацию УСН 6%. ТОлько вот уменьшить налог мы сможем на фиксированные платежи полностью за 2018 год? Или тоже всего лишь какую-то часть?

Сообщение от Ларчик 55

1% я должна заплатить с потенциального дохода ?

Да. Только 300 тыс надо вычитать из всего дохода за год, у вас же не только патент был. Или не было доходов до начала применения ПСН?

Немного не понимаю. 1% я должна заплатить с потенциального дохода ? Получается потенциальный доход по патенту в месяц 500000,00руб *2-300000,00 руб =700000,00руб*1%=7000,00руб. Так? Доход пробитый пор кассе во внимание не берется. Правильно?

вы теряете патент если доход по патенту превысил 60 млн. руб
а пенсионные 1% считаете также - доход - 300 тыс * 1 %

для ПСН есть ограничение реального дохода в 60 лямов
потенциальный может быть и гораздо меньше

репетитор на ПСН не применяет ккм, это ясно
НО здесь идет речь о репетиторстве через интернет и прием денег через сервис на сайте
мне представляется,что здесь все-таки придется ккм применять

Может кто-то ответит мне на мой вопрос по ИП? 1% от 300 000, как я поняла платить нужно, хоть и патент. А вот доход ведь превышает сумму, которая определена по патенту, Здесь как быть?

Сообщение от harriet

Он сам считается работником?

нет

Сообщение от harriet

Простите, что вмешиваюсь. А как вы с банком живете? В интернете пишу, что когда на патенте подходят к выручке около 400000-600000 банки начинают гадить. Считать чтобы налоги были не меньше 1% выручки.

Платите взносы и налоги с р/с и проблем быть не должно.

И при попытке снять или перевести деньги на счет физика выставляют комиссии по 10%.

А вот это прописано в вашем банковском тарифе! Да и зачем вам переводить на счет ФЛ? На свой счет наверное? Чтобы вообще не было таких переводов можете открыть себе бизнес-карту. У нее только есть ограничение - через интернет платить нельзя и по номеру карты переводы не делаются.

у нас наличка. Эквайринга нет.

Сообщение от Ларчик 55

Фактическая выручка по кассе составила в октябре 1 200 000руб, в ноябре 1 400 000руб.

Простите, что вмешиваюсь. А как вы с банком живете? В интернете пишу, что когда на патенте подходят к выручке около 400000-600000 банки начинают гадить. Считать чтобы налоги были не меньше 1% выручки. И при попытке снять или перевести деньги на счет физика выставляют комиссии по 10%.

И еще вопрос. При расчете стоимости патента на сайте налоговой сколько вписывать работников? 0 или 1? Человек сам занимается репетиторством, без работников. Он сам считается работником?

Сообщение от Над.К

МОгут выдавать документ с обязательными реквизитами и все. И после 1 июля 2019 года тоже

Репетиторство через интернет. Платежи принимаются через сервис на сайте. Картами.

Это важно и влияет на срок установки онлайн-касс?

ИП без работников на патенте (общепит). Фиксированные платежи оплачены за 2018г. В октябре и ноябре оформили патент на 2 месяца. Вот расчеты на получение патента:6 000 000 :12 х 2 х 6%=60 000руб,(оплачен).Фактическая выручка по кассе составила в октябре 1 200 000руб, в ноябре 1 400 000руб. Нужно ли мне оплачивать дополнительно какие-либо налоги?

Сообщение от room111

Может ли ИП на сумму взносов за сотрудников уменьшить налог УСН в период когда они работали летом в период действия патента? Или там делить надо?

Надо делить пропорционально выручке, если работники были задействованы во обоих видах деятельности

Сообщение от room111

Может ли ИП уменьшить налог УСН на сумму 1% страховых взносов по потенциальному доходу по патенту?

Может

Сообщение от Юстас

онлайн касса обязательна с 01.07.19,сейчас можно БСО выписывать

ИП на ПСН при репетиторстве не обязаны даже БСО применять. МОгут выдавать документ с обязательными реквизитами и все. И после 1 июля 2019 года тоже

Тоже вопрос добавлю, в тему.
Есть ИП УСН 6% + Патент. Патент брали на 5 месяцев для летних сезонных работ. Доход в течение года был по обоим видам деятельности. Ещё были 2 сотрудника оформлены по ГПХ, т.к. их брали на подряды в помощь ИП летом, причем даты договоров не совпадают с патентом, т.е. примерно месяц они работали до получения патента.
По итогам года доход УСН был ~ 2 000 000 При этом в период действия патента была выручка по УСН, немного ~ 15000.
Потенциальный доход по патенту ~ 166 000
За сотрудников примерно оплатили ~ 16 000 страх. взносов
Вопрос 1. Может ли ИП на сумму взносов за сотрудников уменьшить налог УСН в период когда они работали летом в период действия патента? Или там делить надо? Если надо то как правильно?
Вопрос 2. Может ли ИП уменьшить налог УСН на сумму 1% страховых взносов по потенциальному доходу по патенту?

взносы за 2019 год всего 36238
онлайн касса обязательна с 01.07.19,сейчас можно БСО выписывать

Сообщение от Над.К

УСН за 2018 год можете. В том числе и на 1%

Чтобы не плодить лишних тем, спрошу здесь.

Такая ситуация. Есть УСН (6%) и ПСН. УСН вообще не используется. Все доходы по патенту. Нужно платить какие-то налоги кроме оплаты патента (в данном регионе 7000 рублей) и фиксированный платеж в ПФР и ФОМС? 1%, ведь, не нужно платить?

И тут же уточню. Нужна ли в данном случае онлайн-касса? Патент под репетиторство (оплата через интернет). Но этот вопрос задала здесь https://forum.klerk.ru/showthread.ph...1#post55029715

Спасибо.

Сообщение от Аноним

А взносы в ПФР и ФОМС надо

Благодарю за ответ. Взносы это около 35 тысяч рублей? Или еще за себя нужно сколько-то? В ИП будет один человек, который и открывает ИП.