Ответить в теме

Сообщение от zak1c

в 1cfresh ?

Дорый день! Спасибо, что откликнулись! Да, в 1С fresh. Я вчера много почитала разных обсуждений, тем, форумов. Поняла свою ошибку, но пока не уверена, что поняла все верно до конца. У меня включена комиссионная торговля, да. Билеты заводила в "товарах на комиссию", они на самом деле являются услугами, я не знала, что их можно было переносить во вкладку "агентские услуги" из вкладки услуги, поэтому все было "товарами на комиссии". Буду это исправлять.
Смотрите, последовательность моих действий: - Я работаю дистанционно, в офисе сидит человек, который заводит в базе счета и акты на продажу, номенклатуру вводит самостоятельно. В нашей цене за билет сидит комиссионное вознаграждение от комитента, а также наш сервисный сбор. Когда приходят деньги от покупателя, то я делаю две проводки: 1 - 51 62 "доход комитента" - сумма стоимости билета+комиссионное вознаграждение от комитента, 2 - 51 62 наш сервисный сбор "доход УСН". Делаю приход от комитента на 004 счет в поступлениях товара - приходую или "товары на комиссии" или "услуги", которые потом при продаже буду переносить в "агентские услуги". Договора поставила с комитентами у всех поставщиков. При поступлении денег на расчетный счет вся сумма попадает в КДиР, кроме нашего сервисного сбора, так ведь должно быть? Дальше я делаю отчет комитенту, где заполняю отчет по проданным билетам, заполняю вкладку "денежные средства", где указываю поступившую сумму от покупателя по каждому билету(без нашего сервисного сбора, но с вознаграждением комитента). Это должно заполняться автоматически? Если мы в счетах покупателю не выделяем наш сервисный сбор отдельной строкой (директор не хочет его показывать), то тогда он тоже будет попадать сюда, правильно? А мне нужно без него. В этом же отчете я прописываю комиссионное вознаграждение по каждому билету. После проведения этого отчета, суммы, которые поступили на расчетный счет и попали в КДиР, сторнируются, и в КДиР остается только комиссионное вознаграждение. И наш сервисный сбор тогда, который я выделила "Доход УСН" отдельной строкой в платежке, тоже нормально ляжет в КДиР? До этого у меня так не получалось, сейчас я думаю потому, что я не заполняла в "Отчете комитенту" вкладку "денежные средства", и у меня зачеты всех сумм, плыли, был полный бардак.
А что делать, если комиссионное вознаграждение выписывается потом, сначала мы возвращаем деньги комитенту послностью, а потом нам выплачивают комиссионное вознаграждение. То есть оно не известно, и его не возможно заполнить в отчете комитенту. Это делать ручной проводкой? Но при этом отчет комитенту все равно нужно заполнять, чтобы сминусовались суммы в КДиР?
Я правильно понимаю? Просто мне сейчас придется исправлять все, начиная с сентября, хочется делать все верно. Там такой объем!! Помогите, пожалуйста.

Сообщение от Akira

Добавлю, что работаю в 1С 8.3 - базовая облачная версия...

в 1cfresh ?

Akira, у вас включена функциональная опция "Комиссия на продажу"

Сообщение от Akira

Обратилась вчера в поддержку 1С, они там тоже не совсем понимают - как это работает

сама 1с не понимает ? не верю
может просто Ваш франч

Добавлю, что работаю в 1С 8.3 - базовая облачная версия...

Добрый день. Прочитала всю тему. Уже прошел год с этого обсуждения. Может быть, здесь уже кто-нибудь пришел к пониманию за это время. Недавно начала вести бухгалтерский учет в организации УСН 6% - работа по агентским договорам - продажа авиабилетов и туров. Столкнулась с этой же проблемой, которая обсуждалась здесь. Я так и не поняла - по какому принципу формируется КДиР. Проводки все делаю правильно. Обратилась вчера в поддержку 1С, они там тоже не совсем понимают - как это работает. Где искать помощи? Помогите мне понять, пожалуйста, если кто уже разобрался:
1. При поступлении денег от покупателя - 51 62 - вся сумма попадает в КУДиР? Просто я выделяла всегда принудительно отдельной строчкой нашу доп. выгоду, обозначая ее "Доход УСН", но это не помогает, все равно вся сумма попадает в КУДиР. Приходилось править ручными проводками, а это ужасно, т.к. невозможно делать перепроведение документов при закрытии - зачастую все слетает. Должно же быть автоматически.
2. Как формируется книга? Сначала вся сумма от покупателя попадает в доход, а потом при заполнении отчета комитенту она сторнируется, и в доход попадает только наша доп. выгода, если ее выделять о отчете отдельной строчкой, посчитав самостоятельно? 62 90.
3. Но отчет делается 2-3 раза в месяц, а деньги поступают от покупателей в разное время, и мы доход должны учитывать датой поступления денег. Как будет выглядеть КУДиР, если не править руками проводки по попаданию поступлений от покупателей в доход? Я совершенно запуталась. Номенклатура огромная - авиабилеты, продаются разным людям, и через ККМ и по безналу.
Помогите! :-(

Сообщение от Foxygen

Но нам же нужно, чтобы АВ отражалось в КУДиР датой поступления в кассу или на р/сч, а отчет комитенту при методе начисления в бухгалтерском учете редко совпадает с этой датой.

Дабавлю к своим словам: речь идет о случае, когда АВ удерживается из выручки комитента, т.к. датой его получения считается дата поступления от покупателя. С перечислением его по факту подписания отчета все понятно.

Сообщение от terpsihoro4ka

Приходником или на р/сч при поступлении оплаты от туристов попадает в КУДиР вся сумма (так и должно быть - это аванс), а отчетом комитента происходит зачет аванса - сумма оплаты сторнируется и в доход (гр 4 и 5 ) в КУДиР попадает только АВ

Но нам же нужно, чтобы АВ отражалось в КУДиР датой поступления в кассу или на р/сч, а отчет комитенту при методе начисления в бухгалтерском учете редко совпадает с этой датой.

Сообщение от Foxygen

Я столько времени убиваю в попытках наладить учет так, чтобы и счета закрывались корректно, и в то же время в КУДиР попадало все, как надо. Но не выходит Что вы делали, используя 62 счет, чтобы доп.выгода попадала в КУДиР? Выделяли ее отдельной строкой в ПКО или Поступлении на р/сч?

Добрый день! Отдельной строкой в ПКО и в выписке доп.выгоду не выделяю. Она попадает в КУДИР из документа реализация. Посмотрите настройки учетной политики. В закладке УСН в окошке : основной порядок отражения авансов от покупателей для целей налогообложения должно стоять: доходы комитента. И тогда в ПКО, где стоит счет 62.02 авансы внизу д.б. строка:доход комитента.

Приходником или на р/сч при поступлении оплаты от туристов попадает в КУДиР вся сумма (так и должно быть - это аванс), а отчетом комитента происходит зачет аванса - сумма оплаты сторнируется и в доход (гр 4 и 5 ) в КУДиР попадает только АВ

Foxygen, ну у вас в книгу доходов и расходов попадает сумма АВ из приходника или с отчета комитента?

Сообщение от Zax18

Foxygen, а как быть в следующее ситуации
приходник датой когда тур приобрели - например 20 января. в кудир в ручную отобразили АВ
отчет комитента - датой например 20 февраля ( это дата когда мне выставил акт ТО) - в книгу доходов опять попало АВ. что я делаю не так? )) извините за тупые вопросы!

Вот с КУДиР не подскажу, за 2013 год вручную все делаю, это ужас. Никак не удается настроить нормальный НУ.

TEZTOUR, приходник датой когда тур приобрели - например 20 января. в кудир в ручную отобразили АВ
отчет комитента - датой например 20 февраля ( это дата когда мне выставил акт ТО) - в книгу доходов опять попало АВ. что я делаю не так? )) извините за тупые вопросы!

Сообщение от Zax18

TEZTOUR, посмотрите у вас так? такие вкладки? Вложение 54084

Да, абсолютно такие же.

Foxygen, а как быть в следующее ситуации
приходник датой когда тур приобрели - например 20 января. в кудир в ручную отобразили АВ
отчет комитента - датой например 20 февраля ( это дата когда мне выставил акт ТО) - в книгу доходов опять попало АВ. что я делаю не так? )) извините за тупые вопросы!

Сообщение от Zax18

Foxygen, у меня доп . выгоды нет.... ) хотя 2 есть.... но они были в марте в конце.. еще до них не дошел. переделываю 2013 год ((((
а отчет комитента нужен если я субагент? и он нужен если мне ТО сам выставляет акты и отчеты по туру. я подписываю их и отдаю им потом.

Простите, отчёт комитентУ, конечно же. Оформлять его вы должны, а то,что за вас это делает ТО, его собственная инициатива.

Foxygen, у меня доп . выгоды нет.... ) хотя 2 есть.... но они были в марте в конце.. еще до них не дошел. переделываю 2013 год ((((
а отчет комитента нужен если я субагент? и он нужен если мне ТО сам выставляет акты и отчеты по туру. я подписываю их и отдаю им потом.

Сообщение от TEZTOUR

В итоге по этим операциям бухгалтерские проводки по туристу закрываются, а вот сумма доп. выгоды в КУДИР не попадает. Что в моих операциях не так? Подскажите!

Я столько времени убиваю в попытках наладить учет так, чтобы и счета закрывались корректно, и в то же время в КУДиР попадало все, как надо. Но не выходит Что вы делали, используя 62 счет, чтобы доп.выгода попадала в КУДиР? Выделяли ее отдельной строкой в ПКО или Поступлении на р/сч?

Сообщение от Zax18

Foxygen, каким числом проводите Поступление товаров? Реализацию? Отчет комитента? со скидки клиенту тоже платите 6% ?

Поступление, реализацию - датой поступления денег в кассу/на расчетный счет. Над отчетом комитента до сих пор размышляю. Раньше делала по оплате, а сейчас думаю, что лучше делать месяцем по дате заезда, так комитент скорее всего подпишет отчет в нужном мне месяце.
Налог платим со всего агентского вознаграждения, скидки не учитываются при расчете налогооблагаемой базы.

TEZTOUR, посмотрите у вас так? такие вкладки? Вложение 54084

TEZTOUR, спасибо. по не знанию налог платили только с "реального" агентского вознаграждения.
в приходнике если галочку стоит в КУДИР сумма доходов определяется автоматически, то в книгу доходов и расходов попадает вся сумма тура, и плюс еще отчет комитента АВ. что здесь не так?

Сообщение от Zax18

TEZTOUR, я делаю ПКО клиент 62 счет.
подскажите плиз - если мы делаем скидку туристу, то на нее платим налог УСН?

Облагаемый (УСН) доход ТА складывается из АВ от ТО и своей доп.выгоды. Но доп. выгода формируется не всегда. Поясню на примере: Тур стоит 110000руб, из них 10000 это АВ от ТО. Перечислили ТО 100000руб, а туристу вы сделали скидку 500 рублей и он оплатил в кассу 109500руб. В данном случае вы должны будуте начислить налог с суммы 10000рублей, а 500руб отнести на прочие расходы (91сч).

TEZTOUR, я делаю ПКО клиент 62 счет.
подскажите плиз - если мы делаем скидку туристу, то на нее платим налог УСН?

Добрый день всем! Читала форум, распечатывала, пробовала настроить учет в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.4.437) по рекомендациям форумчан, но как и у всех есть свои нюансы. Поделитесь ПОЖАЛУЙСТА своим опытом! Вначале расскажу как делаю я, и что не получается.
Туристическое агентство, УСН 6%. Работаем в основном по агентским договорам, но есть и купли продажи с ТО(впрочем, как у всех). В филиале 1С мне порекомендовали вести учет с применением счетов 62.01 и 62.02 авансы. Ничего не могу сказать, все закрылось и все, что нужно попало в КУДИР. Но мы не работаем с авансами, и если честно сказать, после 1С7.7 такое количество проводок только по одному туристу настораживает. А у нас их в месяц по 100 и больше челоевк. А если еще возвраты, аннуляции и прочие "прелести и нюансы" учета в туризме, то я очень боюсь потом вообще концы с концами не свести))) Изучив другие опыты, попробовала применять только счета 76.06 расчеты с туристом и 76.09 расчеты с ТО, но сумма доп.выгоды не попадает в КУДИР. Теперь все по-порядку:
1. ПКО от туриста 100000 Дт50.01 Кт 76.06
2.Выписка пост. от туриста 5100 Дт51 Кт 76.06
3.Выписка оплата ТО Дт 76.09 Кт 51- 94400
4. Поступление товаров и услуг (товары на комиссии) в закладке Номенклатура Тур в Египет Дт 004.01 104900 (стоимость тура ТО вместе с АВ), на закладке Расчеты:зачет аванса-не засчитывать, Счета расчетов 76.09.
4. Реализация Кт 004.01 104900,
Дт 76.06 Кт 90.01.1 200 (доп.выгода)
Дт 76.06 Кт 76.09 105100 зачет между ТО и туристом
В этом документе, когда я делаю проводки используя счета 62.01 и 62.02 появляется закладки: КУДИР, Реализация услуг и Реализованные услуги принципалов, при использовании счета 76,06 этих закладок нет.
5. Отчет комитента Дт 76.09 Кт 76.09 10500
Дт 76.09 Кт 90.01.1 10500 (АВ от ТО) На закладке КУДИР вся сумма попадает в 5 раздел.

В итоге по этим операциям бухгалтерские проводки по туристу закрываются, а вот сумма доп. выгоды в КУДИР не попадает. Что в моих операциях не так? Подскажите!

Foxygen, каким числом проводите Поступление товаров? Реализацию? Отчет комитента? со скидки клиенту тоже платите 6% ?

Сообщение от Zax18

Foxygen, если вы пишите комиссия агента 4000 руб. то почему тогда 3000 +5000. или опечатка у вас? у вас как с проводками? можно с вами пообщаться на эту тему?
налог 6 % платите со всего АВ ? или только на "реальное" АВ ( если скидку предоставили) ? )

4000 - имеется ввиду вознаграждение покупателя-агента, являющееся нашим расходом.
Налог платим со всей суммы нашего вознаграждения, а так же с дополнительной выгоды, если имеется. Скидки (если речь идет именно о скидке) вообще не признаются в качестве расхода в налоговом учете. Ну а на УСН "доходы" так и вовсе значения не имеют.

Я приходую туры от туроператоров на забаланс. У меня базовая 1С, ничего не дописывали, поэтому иного варианта не вижу.

1. Приходую путевку (предварительно заношу ее в номенклатуру Товары на комиссии) Дт 004.01 Наименование путевки 20000 (Документ "Поступление товаров, услуг, комиссия")
2. Провожу реализацию путевки частному лицу или юр.лицу, с которым заключен агентский договор (Документ Реализация "Товары, услуги, комиссия")
В первом случае:
Кт 004.01 Наименование путевки 20000
Кт 62.01 Частное лицо - Договор с покупателем Дт 90.01.1 Доп. выгода 3000
Дт 62.01 Частное лицо - Договор с покупателем Кт 76.09 ТО - Договор с комитентом на продажу 20000
Во втором случае:
Дт 004.02 ТА - Договор с комиссионером на закупку Кт 004.01 Наименование путевки 20000
3. Для второго случая - провожу отчет комиссионера
Кт 004.02 Наименование путевки 20000
Дт 60.01 ТА - Договор с комиссионером на закупку Кт 62.01 ТА -... - 2000 (Удержано комиссионное вознаграждение)
Дт 62.01 ТА-... Кт 76.09 ТО Договор с принципалом на продажу 20000 (Реализована путевка)
Дт 44.01 Агентское вознаграждение Кт 60.01 - ТА -... - 2000 (Комиссионное вознаграждение)
4. Провожу ПКО или Поступление на расчетный счет
по кассе Дт 50.01 Кт 62.01 Частное лицо - Договор с покупателем 23000 (или ТА - Договор с комиссионером на закупку 18000)
по р/сч Дт 51 и далее то же самое
5. Провожу отчет комитенту
Дт 76.09 ТО Дог. с комит. на прод. Кт 62.01 ТО ... 5000 (зачет аванса комитенту)
Дт 62.01 ТО Кт 90.01.1 5000 Наше агентское вознаграждение
6. Провожу оплату комитенту
Дт 76.09 ТО Кт 51 15000

Т.е. при работе с покупателем-агентом мои проводки выглядят кратко так:
1.Дт 004.01 20000
2. Кт 004.01 20000
Дт 004.02 20000
3. Кт 004.02 20000
Дт 60.01 Кт 62.01 2000
Дт 62.01 Кт 76.09 20000
Дт 44.01 Кт 60.01 2000
4. Дт 51 Кт 62.01 18000
5. Дт 76.09 Кт 62.01 5000
Дт 62.01 Кт 90.01.1 5000
6. Дт 76.09 Кт 51 15000

Если путевка продана агентству дороже, чем цена туроператора, то дополнительно провожу Доп.выгоду по аналогии с тем, как я это показала на примере с частным лицом.

Foxygen, если вы пишите комиссия агента 4000 руб. то почему тогда 3000 +5000. или опечатка у вас? у вас как с проводками? можно с вами пообщаться на эту тему?
налог 6 % платите со всего АВ ? или только на "реальное" АВ ( если скидку предоставили) ? )

Здравствуйте! Разрешите уточнить по учету доходов на УСН 6% при посредничестве. Если путевка у ТО приобретена за 30 000, агентское вознаграждение 3000р. выплачивается после подписания отчета агента; затем эта путевка продана физическому лицу за 35 000: доходом является 3000+5000=8000 рублей, где 3000 -АВ, 5000 -ДВ.
А если путевка продана по агентскому договору другой фирме по стоимости 35000, в т.ч. комиссия агента 4000 рублей, нашим доходом все равно является 3000+5000, а не 3000+1000, так? (комиссия агента является расходом, который при нашей системе НО не учитывается)

Здравствуйте. Хотелось бы поинтересоваться, кто как приходует деньги от туриста (прочий приход или оплата от покупателей)?
Получается агентское вознаграждение должно пройти при поступлении денежных средств в кассу. А если мы купили путевку у ТО через несколько дней, то реализацию надо проводить тем днем, которым мы заплатили ТО, то тогда значит агентское вознаграждение не пройдет тем днем, которым мы принимаем от туриста. Как быть в таком случае? Может кто-нибудь подскажет кто как ведет?

Сообщение от ABell

Обычно ошибка во времени документов. Нельзя продать , то что не поступило...

счет учета путевки поменяла на сч.004.01 ( был 004.02) и реализация провелась

Сообщение от Аноним

Теми же что описаны в первых сообщениях.
Поступление на 004, потом отчет комитенту и реализцию уже не дает провести-отсутствует товар. В КУДиР подает все хорошо только агентсткое, но 76 счет ( ПКО от клиента д50 к76) так и остается...по кредиту

У меня порядок операций следующий:
1. Поступление путевки
2. Реализация
3. Отчет комитенту

Отчет заполняется строго после реализации, на основании ее ибо.