Ответить в теме

Сообщение от ZZZhanna

это часть зарплаты, и для НДФЛ считается как зарплата.
А то, что бывает редко и не является ежемесячной частью зарплаты - для НДФЛ считается по дате выплаты.

хорошо, поняла, спасибо Вам!!!

Сообщение от Аноним

но есть премия, называемая переменной надбавкой, ежемесячная, по итогам месяца, ее я считаю частью зп все-таки.

это часть зарплаты, и для НДФЛ считается как зарплата.
А то, что бывает редко и не является ежемесячной частью зарплаты - для НДФЛ считается по дате выплаты.

Сообщение от ZZZhanna

Это речь про ежемесячные премии за трудовые показатели, которые являются ежемесячной частью зарплаты, а у вас изначально вопрос был про разовые премии и мат.помощь.

изначально, да.
но есть премия, называемая переменной надбавкой, ежемесячная, по итогам месяца, ее я считаю частью зп все-таки.
А в этом месяце вот премия, которая бывает редко, но прописана в положении об оплате нашем и выплачивается по результатам выполнения плана.

Это речь про ежемесячные премии за трудовые показатели, которые являются ежемесячной частью зарплаты, а у вас изначально вопрос был про разовые премии и мат.помощь.

Сообщение от ZZZhanna

ну если для вас это так важно - начисление делаете декабрем, а для НДФЛ это все равно доход января, сколько раз надо это еще сказать?

да, НО "Датой фактического получения дохода в виде премий, являющихся составной частью оплаты труда и выплачиваемых в соответствии с трудовым договором и принятой в организации системой оплаты труда на основании положений ТК признается последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен указанный доход в соответствии с трудовым договором."

Сообщение от Аноним

как же переход с декабря на январь и с квартала на квартал тогда уж?

ну если для вас это так важно - начисление делаете декабрем, а для НДФЛ это все равно доход января, сколько раз надо это еще сказать?

Сообщение от ZZZhanna

да.


ну и что?


что это изменит при том, что прибыль поквартально считается?
Да и даже если бы приказ принесли 31 июля, а выплатили 1 августа - для целей НДФЛ это доход августа.

ну по поводу прибыли, согласна, но, а как же переход с декабря на январь и с квартала на квартал тогда уж?

Сообщение от ZZZhanna

да.


ну и что?


что это изменит при том, что прибыль поквартально считается?
Да и даже если бы приказ принесли 31 июля, а выплатили 1 августа - для целей НДФЛ это доход августа.

дык и выплатили, у нас всегда переменная часть к окладу по приказу от следующего месяца, но за прошлый, приравниваем к зарплате.

Сообщение от Аноним

Каким месяцам начислять-августом?

да.

Сообщение от Аноним

но ведь это по результатам работы в июле!

ну и что?

Сообщение от Аноним

как бы к расходам июля должно относится, уменьшающим прибыль.

что это изменит при том, что прибыль поквартально считается?
Да и даже если бы приказ принесли 31 июля, а выплатили 1 августа - для целей НДФЛ это доход августа.

Сообщение от ZZZhanna

суть в том, что в целях НДФЛ все датой дохода для всех денежных выплат, кроме собственно зарплаты и ежемесячных привязанных к ней премий, является дата их фактической выплаты человеку. В связи с этим удобнее и начисление производить датой выплаты, чтобы не было расхождений по БУ и НУ.
Это касается и премий, и мат.помощи, и больничных, и отпускных, и арендных платежей, и разных разовых выплат.
И тем, кто проводил начисление в предыдущем месяце, как Вы, пришлось перестроиться.
Поэтому не создавайте себе лишних проблем, проводите такие начисления датой выплаты.

ну вот опять, принесли приказ от 10 августа на надбавки по результатам работы в июле.
зп за июль уже закрыла.
выплата будет в августе, соответственно.
Каким месяцам начислять-августом? но ведь это по результатам работы в июле! как бы к расходам июля должно относится, уменьшающим прибыль.

Сообщение от Zamzav_Glav

Могу выслать настройки отчета для 6-НДФЛ может что выжмете

спасибо, зарегусь вечером и напишу =)

Сообщение от Аноним

поковыряла,но не нашла именно только начисления, а для 2 раздела нашла.

Могу выслать настройки отчета для 6-НДФЛ может что выжмете

Сообщение от ZZZhanna

суть в том, что в целях НДФЛ все датой дохода для всех денежных выплат, кроме собственно зарплаты и ежемесячных привязанных к ней премий, является дата их фактической выплаты человеку. В связи с этим удобнее и начисление производить датой выплаты, чтобы не было расхождений по БУ и НУ.
Это касается и премий, и мат.помощи, и больничных, и отпускных, и арендных платежей, и разных разовых выплат.
И тем, кто проводил начисление в предыдущем месяце, как Вы, пришлось перестроиться.
Поэтому не создавайте себе лишних проблем, проводите такие начисления датой выплаты.

ага, вот вот перестроиться и не могу.
но проблемка будет в том, что в ведомость вместе с зп такие выплаты не будут попадать, нужно будет делать отдельные

суть в том, что в целях НДФЛ все датой дохода для всех денежных выплат, кроме собственно зарплаты и ежемесячных привязанных к ней премий, является дата их фактической выплаты человеку. В связи с этим удобнее и начисление производить датой выплаты, чтобы не было расхождений по БУ и НУ.
Это касается и премий, и мат.помощи, и больничных, и отпускных, и арендных платежей, и разных разовых выплат.
И тем, кто проводил начисление в предыдущем месяце, как Вы, пришлось перестроиться.
Поэтому не создавайте себе лишних проблем, проводите такие начисления датой выплаты.

так это ссылка про премии только, я это все читала, но, видимо, плохо понимаю суть

Сообщение от ZZZhanna

почитайте тут


и ст.223 НК


в этом случае даже теоретически дате 31 мая взяться неоткуда. Документ у вас для начисления - приказ, а он от 25 мая.

дык мы ставим конец месяца, чтобы это вид выплаты к зп привзять, поняла...так нельзя
так, подождите...приказ от 29 июля! начисляю ИЮЛЕМ, дату выплаты ставлю 10 августа! так правильно? нужно августом начислять? но тогда не попадет в ведомость выплаты зп

Сообщение от Аноним

должна быть четко дата выплаты?

почитайте тут
https://www.klerk.ru/buh/news/475168/

и ст.223 НК

Сообщение от Аноним

На такую премию каждый раз концом месяца делают отдельный приказ на тех, у кого в этом месяце был др и выплачиваем вместе с зп за месяц.
если 25 мая, то, да, получит 10 июня.

в этом случае даже теоретически дате 31 мая взяться неоткуда. Документ у вас для начисления - приказ, а он от 25 мая.

Сообщение от ZZZhanna

все выплаты кроме собственно зарплаты становятся доходом для НДФЛ по дате их выплаты. Поэтому и начислять их надо по дате выплаты. Даже некоторые премии.

получается, что по мат.помощи признавать дату выплаты такого дохода 31 числом вообще не правильно? должна быть четко дата выплаты?

Сообщение от ZZZhanna

это не исправляет ошибку, у вас начисления завышены, и потом 6-НДФЛ не сойдется с теми же справками 2-НДФЛ...

понимаю, будем что-то с этим делать

Сообщение от ZZZhanna

все выплаты кроме собственно зарплаты становятся доходом для НДФЛ по дате их выплаты. Поэтому и начислять их надо по дате выплаты. Даже некоторые премии.
А вообще, почему Вы начисляете мат.помощь 31.05? На основании какого документа? Почему не выплачиваете сразу? Это же не зарплата. Есть какие-то отдельные приказы?
Логично мат.помощь к отпуску выплачивать вместе с отпускными, мат.помощь ко дню рождения - в день рождения примерно + / - ... А так непонятно, у человека ДР, например, 25 мая, а мат.помощь он получит 10.06?

На такую премию каждый раз концом месяца делают отдельный приказ на тех, у кого в этом месяце был др и выплачиваем вместе с зп за месяц.
если 25 мая, то, да, получит 10 июня.
ну вот так у нас повелось.

Сообщение от Аноним

у нас мат. помощь к дню рождения начисляется в мае, например, выплачивается 10 июня с зп. В документе начисления ставлю 31 мая. Не правильно?
Нужно начислять июнем в таком случае?

все выплаты кроме собственно зарплаты становятся доходом для НДФЛ по дате их выплаты. Поэтому и начислять их надо по дате выплаты. Даже некоторые премии.
А вообще, почему Вы начисляете мат.помощь 31.05? На основании какого документа? Почему не выплачиваете сразу? Это же не зарплата. Есть какие-то отдельные приказы?
Логично мат.помощь к отпуску выплачивать вместе с отпускными, мат.помощь ко дню рождения - в день рождения примерно + / - ... А так непонятно, у человека ДР, например, 25 мая, а мат.помощь он получит 10.06?

Сообщение от Аноним

хорошо, что оно тут же в вычетах стоит

это не исправляет ошибку, у вас начисления завышены, и потом 6-НДФЛ не сойдется с теми же справками 2-НДФЛ...

Сообщение от Аноним

у нас мат. помощь к дню рождения начисляется в мае, например, выплачивается 10 июня с зп. В документе начисления ставлю 31 мая. Не правильно?
Нужно начислять июнем в таком случае?
в прошлом году эти начисления декабря не попали в 020

ан нет...оказалось, попало и в 19 году и в 1кв 2020...ну вообще красота, хорошо, что оно тут же в вычетах стоит

Сообщение от ZZZhanna

Во-первых, такие выплаты начисляются по дате их выплаты, тогда не будет никаких "переходных".
Во-вторых, если начисление прошло прошлым годом, и оно уже в стр.020 попало в прошлом году, в этом в разделе 1 его быть не должно.

у нас мат. помощь к дню рождения начисляется в мае, например, выплачивается 10 июня с зп. В документе начисления ставлю 31 мая. Не правильно?
Нужно начислять июнем в таком случае?
в прошлом году эти начисления декабря не попали в 020

Сообщение от Аноним

ну вот, например, мат.помощь к дню рождения за декабрь, выплачивается в январе.

Во-первых, такие выплаты начисляются по дате их выплаты, тогда не будет никаких "переходных".
Во-вторых, если начисление прошло прошлым годом, и оно уже в стр.020 попало в прошлом году, в этом в разделе 1 его быть не должно.

ну вот, например, мат.помощь к дню рождения за декабрь, выплачивается в январе.
Она в своде начислений в декабре, а в анализе ндфл как доход января.
по-этому не подходит схему-"Берете отчет по начислениям, вычитаете из него доходы, не подлежащие обложению НДФЛ, получаете нужную цифру"

Сообщение от ZZZhanna

в смысле???
Берете отчет по начислениям, вычитаете из него доходы, не подлежащие обложению НДФЛ, получаете нужную цифру. Я не понимаю, как это у вас все отчеты врут, что ли?

а переходные никакие не должны войти в 020? которых нет в 70-ке за 1кв

Сообщение от Zamzav_Glav

Универсальный отчет поковыряйте...

поковыряла,но не нашла именно только начисления, а для 2 раздела нашла.

у нас был переход с одной проги на другую, так вот видимо криво все перенесли(

Универсальный отчет поковыряйте...

Сообщение от Аноним

я уже разные отчеты пересмотрела, все не то, не знаю, какой лучше и ближе к правде

в смысле???
Берете отчет по начислениям, вычитаете из него доходы, не подлежащие обложению НДФЛ, получаете нужную цифру. Я не понимаю, как это у вас все отчеты врут, что ли?

Сообщение от ZZZhanna

стр.020 - это общий доход работников, который облагается НДФЛ, смотрите свод начислений, например. При отсутствии пособий эта строка и с кредитом сч.70 совпадает.

у нас и пособия есть и куча всего, и перерасчетов много и переходящих отпусков =(
я уже разные отчеты пересмотрела, все не то, не знаю, какой лучше и ближе к правде