Ответить в теме

Сообщение от Аноним

Ой, не поняла. то приходил, то не приходил

Запрос пришел не в рамках камеральной проверки, а позже. Ответить было несложно, но времени жалко ерундой заниматься.

Сообщение от Аноним

Запрашивать не должны, но могут попросить, так получается..

А так теперь по любому отчету получается, и даже при отсутствии обязанности сдавать отчеты.

Сообщение от ZZZhanna

при камералке ничего не запрашивают, камералка - это по сути проверка на правильность формата и арифметики.
Но мне такой запрос приходил.

Ой, не поняла. то приходил, то не приходил
Запрашивать не должны, но могут попросить, так получается..

Сообщение от Аноним

Они запрашивают документы при камералке

при камералке ничего не запрашивают, камералка - это по сути проверка на правильность формата и арифметики.
Но мне такой запрос приходил.

Сообщение от ZZZhanna

если показать как "убытки прошлых лет" - велика вероятность запроса расшифровки по суммам и документам, не любят они эту строку.

Они запрашивают документы при камералке при отражении убытков в 400 строке?

Сообщение от Аноним

а можно

ну как бы не положено...
Если очень теоретически... при проверке могут обнаружить и заставить признать расходы текущего года завышенными, а декрацию недостоверной.
Но если сумма небольшая и ваша организация малоинтересна - вероятность такого варианта крайне мала.

Сообщение от ZZZhanna

если показать как "убытки прошлых лет" - велика вероятность запроса расшифровки по суммам и документам, не любят они эту строку.

а можно показать ошибку (не учтенные за прошлый год расходы, документы получены только в 2021 году) не в 400 строке декларации?, то есть не как ошибки, а как обычные расходы?

Аноним, давайте вернемся к истокам. Если нет аудита, ошибка не существенная, не предвидится выездная, исправления вносим текущей датой (не забудьте правила исправления ошибок отразить в ЛНА). Если хотите, есть необходимость, настаиваете на исправление, то читаете (как написали выше) ПБУ 22/2010 "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности". В зависимости от своей ситуации, вносите исправления. В НУ все ошибки прошлых лет отражаете по стр.300,301,302,400 декларации НП, читаете ст.54 НК

Сообщение от OLGALG

Ну не взяли в расходы в 1 квартале 2018 - возьмите сейчас - как ошибки прошлых лет.

если показать как "убытки прошлых лет" - велика вероятность запроса расшифровки по суммам и документам, не любят они эту строку.

Сообщение от Аноним

А если ошибка бухгалтерская была?

Исправляйте датой обнаружения , см. ПБУ 22/2010.

[QUOTE=OLGALG;55153223]Вы точно понимаете все последствия подачи уточненной декларации с суммой налога к уменьшению
Ну не взяли в расходы в 1 квартале 2018 - возьмите сейчас - как ошибки прошлых лет.
Зачем лезть на 3 года назад.[Сумма к уменьшению незначительная. По расходам, к примеру, возьмем сейчас. А если ошибка бухгалтерская была?

Сообщение от Аноним

Сумма к уменьшению.

Вы точно понимаете все последствия подачи уточненной декларации с суммой налога к уменьшению
Ну не взяли в расходы в 1 квартале 2018 - возьмите сейчас - как ошибки прошлых лет.
Зачем лезть на 3 года назад.

Сообщение от Татьяна-Васильевна

Аноним, зачем пересдавать? сумма к оплате или к уменьшению? точно ошибка или "опоздавший" документ? Если коротко, то только за 2018 год

Сумма к уменьшению. Была и ошибка и документ, который не зафиксировали.
Если за 2018 год, то изменение начисления налога на прибыль делаем на конец года, в первом квартале не меняем начисление?
Спасибо еще раз.

Сообщение от Аноним

Нашли ошибку за первый квартал 2018 года.

Она настолько существенная что хотите вернуть 3-х годичный срок проверок ?
Перед подачей уточненной декларации за 2018 год - сначала доплатите налог и пени и только потом подавайте уточненную декларацию.
Мысль - что Вы собираетесь подавать уточненку с суммой налога к уменьшению - вызывая огонь на себя с предоставлением документов и пояснений - тоже имеет место быть но только если эта ошибка столь существенная.

Аноним, зачем пересдавать? сумма к оплате или к уменьшению? точно ошибка или "опоздавший" документ? Если коротко, то только за 2018 год

Здравствуйте. Нашли ошибку за первый квартал 2018 года. Декларацию по прибыли за этот года как пересдать, все кварталы поочередно, или одну уточненку годовую? Спасибо.