Ответить в теме

Сообщение от Лена2009

02.04.18

поставщик прав что отразил 2 кварталом, но не прав что УПД выписал 31.03

Сообщение от Анжелика Ник

товар физически когда отправлен?

02.04.18

Сообщение от Лена2009

Поставщик провел у себя в книге продаж данный УПД 02.04.2018 года.

товар физически когда отправлен?

Доброе утро! Подскажите, по средствам ЭДО поставщик отправил УПД 31.03.2018г. (суббота), мы утвердили УПД 02.04.2018г. Какой датой мы должны оприходовать данный документ, если:
1 вариант: УПД - расходы организации
2 вариант: УПД - поступление товара для перепродажи.

Для целей НДС и Налога на Прибыль?

Поставщик провел у себя в книге продаж данный УПД 02.04.2018 года. Прав ли поставщик?

Это если акт реально получен в соответствии с его датой в отчетном квартале. А счет-фактура пришла в следующем. На практике это редко бывает. На мой взгляд, акт нельзя приходовать ранее, чем дата его получения и подписания. И также отвечают консультанты.
Вот бывают смешнее ситуации, когда акт от 31го числа вам присылают 29-го. Как эту ситуацию трактовать?

Нам так ответили аудиторы на подобный вопрос:
Вычет может быть заявлен в налоговом периоде, в котором товары (работы, услуги, имущественные права) были приняты на учет, даже если счет-фактуру налогоплательщик получил уже по окончании данного налогового периода. Для этого должно выполняться следующее условие: счет-фактура должен поступить к нему до 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, т.е. до установленного п. 5 ст. 174 НК РФ срока представления налоговой декларации (п. 1.1 ст. 172 НК РФ, Письмо Минфина России от 19.10.2015 N 03-07-11/59682)
По мнению Минфина России, вычет НДС по товарам, принятым на учет в одном налоговом периоде, по счету-фактуре, выставленному в другом налоговом периоде и полученному до истечения установленного срока представления налоговой декларации, в налоговом периоде, в котором товары приняты на учет, не противоречит налоговому законодательству (Письмо от 28.07.2016 N 03-07-11/44208).
Декларации по НДС надо подать - за IV квартал 2016 г. - не позднее 25.01.2017.
В данной ситуации по нашему мнению, Вы имеете право поставить НДС к вычету в 4 квартале 2016 и в расходы по налогу на прибыль за 2016год.

ПлАнна, теоретически затраты принимаются к учету по дате оказания услуг, а не по дате подписания..а уж как налоговая посмотрит не известно..

15.01.18

Добрый вечер, уважаемые, подскажите, пожалуйста, какими датами внести акт и с/ф в 1с, полученные посредством ЭДО? Комплект выставлен 31.12.17г., отправлен 06.01.18г., подписан мною 15.01.18г