Ответить в теме

Вычет 103 - это стандартный налоговый вычет на работника в размере 400 руб. С 2012 года отменен. Действовал до 40 тысяч совокупного дохода. В 3 НДФл надо поставить галку-вычет по данному работодателю и руками занести сумму дохода облагаемого и необлагаемого из 2 НДФЛ, а на 7 или 8 странице программа заполнит стандартный вычет и посчитает сама. Если есть расхождения, значит в справке сумма посчитана неверно. В принципе- можно самой проверить справку. Взять количество месяцев нарастающим итогом, где превысит 40 тысяч- до этого периода умножить количество месяцев на 400, вычесть из совокупного дохода и умножить на 13 процентов. Если совпадает с суммой налога-то все в справке верно.

подскажите пожалуйста, в справке 2 ндфл за 2011 год стоит вычет 103 - 400 рублей, это правильно? а то у меня в программе не сходится, при заполнении 3 ндфл

да, и еще вопрос, почему то в 2 ндфл код вычета 103 - 400 рублей, однако: доход 01 - 21600, 01- 2300 - 3476, 83, февраль - 2000 - 3760, 2012 - 1046, 86 р.. судя по кодексу, вычет должен быть 800 ре , а не 400, поправьте меня!

У меня в программе 7.7 при формировании 2-НДФЛ пишет " Не указана страна проживания", у меня в справочнике сотрудника стоит ТУрция и стоит код страны 792 и точка на Временно проживающий в стране иностранец. Куда что надо поставить, чтобы в справке оказалась страна проживания?

Как исправить отчет 2-ндфл?
В 2011г. директору предоставили 3 вычета на первого ребенка - код 114, вместо кодов 114,115,116.
Я так понимаю, что сейчас нужно пересчитать налог за 2011г и вернуть излишне удержанный ндфл.
Подскажите кто, что сможет пожалуйста:
1. проводки по исправлению - в декабре 2012?
2. в "корректирующий" отчет включаю только справку на этого сотрудника с тем же номером?
3. реестр справок делать №2?
4. Если перед сдачей этого отчета успею по безналу перечислить излишне удержанный ндфл, то в справке будет исчислено=удержано=перечислено?
5. как налоговая отнесется к этой переплате? смогу я ее учитывать в 2013г?
6. какой штраф если не делать эти исправления?
7. какой штраф если сделать исправления, но выплатить через кассу?

Сообщение от Генук

булатова, налоговая обратила внимание, что в справке 2-НДФЛ НДФЛ_исчисленный меньше НДФЛ_удержанный и НДФЛ_перечисленный... т.е. на Листе А п.2.3 меньше п.2.4

Генук, вы телепат, а я только учусь.
юльчик78 указала только доходы и вычеты.
О величине НДФЛ - ни слова.

Да , у налоговой возникли вопросы. Получилось , что сотрудница сама себе распечатала эту справку в октябре (она до декрета работала на зарплате) , там вычет стоял 400р.и 10 000 и с этой справкой пошла сейчас 3-НДФЛ сдавать . А я сдавала данные соответственно по году и вычет был уже 12 400.

булатова, налоговая обратила внимание, что в справке 2-НДФЛ НДФЛ_исчисленный меньше НДФЛ_удержанный и НДФЛ_перечисленный... т.е. на Листе А п.2.3 меньше п.2.4

отсюда и вопрос к предприятию - налоговому агенту:
- почему нарушен п.1 ст.231 НК РФ?

Статья 231. Порядок взыскания и возврата налога
1. Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика сумма налога подлежит возврату налоговым агентом на основании письменного заявления налогоплательщика.
Налоговый агент обязан сообщить налогоплательщику о каждом ставшем известным ему факте излишнего удержания налога и сумме излишне удержанного налога в течение 10 дней со дня обнаружения такого факта.

Сообщение от юльчик78

разве может быть вычет 12 400 ,(12000 -это на одного ребенка)если облогаемый доход закончился в сентябре????
она пошла с этой справкой сдавать 3-ндфл, у налоговой возникли вопросы. Но я руками не правила , получается программа не права???

Сумма вычетов правильная.
В налоговой вопросов быть не должно.
Программа права.

юльчик78, свежее:
Письмо Минфина России от 23 июля 2012 г. № 03-04-06/8-207

Помогите разобраться!СРОЧНО!!!!
Сотрудница отработала (2011 г) с января по сентябрь(всего заработок 186127,47), с октября по декабрь у неё б/л по БиР. Формирую справку 2-НДФЛ
доход-186127,47
Н/о база - 173727,47
разве может быть вычет 12 400 ,(12000 -это на одного ребенка)если облогаемый доход закончился в сентябре????
она пошла с этой справкой сдавать 3-ндфл, у налоговой возникли вопросы. Но я руками не правила , получается программа не права??? (Программа 1С7,7 ЗиК 2,3)

мда...
буду писать письма в налоговые
пусть рассказывают как делать

Болина., по доходам ладно... делёжка элементарная... а вот вычеты как делить?

)))))))))))))))))))

Я все о своем наболевшем.
нашла еще письмо № 03-04-08/8-58 от 23.03.12,там пишут что поскольку нет нормы по сдаче отчетности по обособленным,то это вот такая позиция департамента налоговой.

и у меня есть сотрудники,который переходили из одного филиала в другой,из филиала в головную- этож справки разбивать по доходам... ужас ужас...

Сообщение от Просто Таша

Болина., не сравнивайте кислое с соленым. По имуществу Вы сдаете декларацию (расчет) и при ССЧ более 100 должны сдаваться электронно. А вот к 2-НДФЛ и реестру сведений 80-НК неприменима, потому что это не декларация

аааа,буду знать... а то уж решила,что надо все все сдавать электронно.. Спасибо!

Болина., не сравнивайте кислое с соленым. По имуществу Вы сдаете декларацию (расчет) и при ССЧ более 100 должны сдаваться электронно. А вот к 2-НДФЛ и реестру сведений 80-НК неприменима, потому что это не декларация

Генук,напомните, мне с больше 100 человеками - только электронно через интернет.

Просто Таша,пройденный этап,я так имущество в одну районную налоговую слала,слала, а они запросили в налоговой,где головная на учете,численность нашу,выяснили что больше 100чел и выкатили штрафы за каждый квартал,не сданный в электронно.

другие средства сообщения неизвестны?

не это нечестно пусть гадят.
чтобы мне сдать в каждую налоговую НДФЛ за каждый филиал(2-3человечка),мне надо подключиться к электронной отчетности к каждой налоговой и заплатить за каждое подключение 2-3т.р. вот что нечестно.

Болина., как раз всё честно... они живут у себя там... гадят... дороги бьют... а денежки в Ваш муниципалитет???

Болина., отправьте почтой на бумаге

так бы и написали в письме ,а то так подробно про опла ту по обособленным и так коротенько про отчетность)
так это что надо теперь с каждой налоговой заключать договора на электронный обмен и платить! за подключение к каждой???
у меня больше 100чел с филиалами,а в филиале сидит по 2-3 человека. так нечестно!

Болина., а чего там неясного? Вывод: куда платим - туда и отчитываемся.

Мне однажды головная налоговая отказалась выдать справку об отсутствии задолженности в бюджет. Потому что справки я им сдала на всех сотрудников, а перечисляла, естественно, только за тех, кто в головном офисе работает. Написала пояснительную, принесла копии платежек на уплату по обособкам. Теперь отчитываюсь за каждое ОП отдельно в соответствующую налоговую

подскажите пожалуйста!

у нас есть филиалы в разных районах лен.обл.
они не обособленные,не юр.лица,не имеют расчетных счетов.
НДФЛ за сотрудников мы платим по месту нахождения филиала. отчет по НДФЛ-2 сдавали в ИФНС по месту регистрации головной организации.

сейчас позвонила инспектор и говорит - надо теперь за 2012г сдавать НДФЛ-2 по всем налоговым,где есть филиалы.
ссылается на письмо № 03-04-06/3-230 от 21.09.11. там про отчетность как то неясно написано.
так это или нет?

Сообщение от Argo

Я так понимаю, что надо нули ставть,

ну если не было облагаемого дохода совсем, то правильно понимаете.

Сообщение от Argo

а код дохода

а вы знаете код дохода которого не было?
справка вообще пустая тогда будет. только не понимаю зачем она ей пустая....

Подскажите, как правильно заполнить, а то бухгалтера нет, приходится в ручную?
Сотрудница в 2011-2012 была в декрете, в мае 2012 уволилась. Сейчас просит справку 2НДФЛ. Я так понимаю, что надо нули ставть, а код дохода в таком случае заполнять?

Спасибо)

Сообщение от NST

возможно ли проплатить текущей датой задолженность, и включить ее в 2ндфл за 2011 год

нужно!

Здравствуйте! Помогите пожалуйста в следующей ситуации: фирма на УСН зарегестрирована с апреля прошлого года. 2-НДФЛ за 2011 не сдавали. З/п и НДФЛ платились на основании сумм непонятно каких, вообщем посчитав НДФЛ по 2011 году получилось начислено=удержано, но уплачено меньше чем удержано. Как быть ведь на дворе конец июня) возможно ли проплатить текущей датой задолженность, и включить ее в 2ндфл за 2011 год. И еще момент: какие доки предоставить в ИФНС (у нас 5 человек, можно на бумажном носителе), но я сдам на флешке, то получается мне на бумажном носителе нужен реестр. Не подскажете где его сформировать в 1С8. Спасибо))

Сообщение от Аноним

мы не представляли сотрудникам никакие вычеты и заявлений от работников у нас нет. Нарушение ли это?

нет. нет заявлений-нет вычетов.