×
×

Ответить в теме

Ответить в теме: Длящийся договор и признание выручки

Ваше сообщение

Для входа нажмите здесь

 
 

Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение

Дополнительные опции

  • Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].

Просмотр темы (новые вначале)

  • 28.05.2020, 15:14
    ZZZhanna
    Цитата Сообщение от Server56 Посмотреть сообщение
    Да, по большому счету, ничем.
    щас расскажу.
    1. про отражение НДС уже сказала, если так делать, что в конечном итоге счет-фактура у заказчика будет по номеру, дате и сумме отличаться от отраженных в декларациях у исполнителя.
    2. Заказчик будет считать все оплаты авансами, и наверняка в договоре есть пункт о том, что в случае претензий аванс полностью или частично возвращается. Т.е. есличо, и деньги вернуть придется, и реализацию у себя уже нарисовали.
  • 28.05.2020, 14:26
    Server56
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    чем чревато?
    Да, по большому счету, ничем. Только налоги возникают раньше, чем положено, и до поступления денег.
  • 28.05.2020, 14:25
    ZZZhanna
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Сложно, к сожалению с ними общаться,они крупные.
    а Вы пробовали? Крупность организации не всегда прямопропорциональна сложности общения.
    Можно, в конце концов, по электропочте.



    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А если признавать реализацию по КС-2 и КС-3 , и отражать в декларациях по НДС и Прибыли чем чревато?
    тем, что заказчик в итоге потребует КС на полную сумму, и предъявит с нее НДС. А у вас будут в учете отражены совсем другие документы.
  • 28.05.2020, 14:02
    Аноним
    Сложно, к сожалению с ними общаться,они крупные. А мы так "мелкая сошка"....
    А если признавать реализацию по КС-2 и КС-3 , и отражать в декларациях по НДС и Прибыли чем чревато?
  • 28.05.2020, 12:18
    ZZZhanna
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    в этом договоре есть еще следующий пункт:
    Подрядчик после начала монтажных работ ежемесячно,не позднее 25 числа отчетного месяца ,предоставляет заказчику на рассмотрение:
    КС-2;КС-3; счет-фактуру,счет.
    Получается что Заказчик имеет в виду авансовый счет фактуру?
    м.б. Вам пообщаться с бухгалтером Заказчика? Вполне возможно, он тоже сидит, репу чешет. Вы быстрее друг друга поймете.
  • 28.05.2020, 11:58
    Server56
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Получается что Заказчик имеет в виду авансовый счет фактуру?
    Так в АСФ нужна ссылка на платежное поручение, которым они его перечислили. Тут ребята, мне кажется, сами себя запутали.
  • 28.05.2020, 11:53
    Аноним
    Server, огромное спасибо за помощь.
    Беда в том что в этом договоре есть еще следующий пункт:
    Подрядчик после начала монтажных работ ежемесячно,не позднее 25 числа отчетного месяца ,предоставляет заказчику на рассмотрение:
    КС-2;КС-3; счет-фактуру,счет.
    Получается что Заказчик имеет в виду авансовый счет фактуру?
  • 27.05.2020, 22:43
    ZZZhanna
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Во избежание недоразумений...
    видимо, несмотря на эту фразу, так не получилось у сторон составить договор так, чтобы не возникло недоразумений ))
    Пытались зафиксировать одно, а бухгалтер прочитал ровно противоположное.
  • 27.05.2020, 17:41
    Server56
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Я правильно понимаю, что я при подписании КС-2 и КС-3 промежуточных должна выставить счет-фактуру и исчислить НДС с суммы подписанных КС, соответственно отразить НДС в декларации
    Нет. После подписания промежуточных актов вы можете выставить счет на оплату, получив деньги, отразить их как аванс, и начислить НДС с аванса.
    А уже после подписания акта по передаче результата работа отразите доходы, все расходы и НДС от реализации.
  • 27.05.2020, 16:00
    Аноним
    Уважаемые коллеги, прощу помощи.

    Подписали договор подряда с Заказчиком. Сроки выполнения работ с марта по июль этого года. Мы малое предприятие и ПБУ 02/2008 не применяем.
    В договоре есть следующая формулировка:
    "Во избежание недоразумений Стороны настоящим подтверждают, что подписание Актов КС-2 и/или Актов КС-3 не является поэтапной приемкой результата выполненных Работ
    или какой-либо части Работ невзирая на то что в данных документах может быть указано иное), а служат исключительно целям определения размера Промежуточных
    платежей, предусмотренных п. 1.4 настоящего Договора и подтверждением строительных объемов, выполненных Подрядчиком.
    Приемка результатов выполненных Работ осуществляется посредством подписания Акта приемки результатов Работ (Акта N 3) в порядке,предусмотренном настоящим Договором."

    Я правильно понимаю, что я при подписании КС-2 и КС-3 промежуточных должна выставить счет-фактуру и исчислить НДС с суммы подписанных КС, соответственно отразить НДС в декларации
    А реализацию в части налога на прибыль я показываю только по окончании выполнения всех работ по договору или все таки поэтапно показываю выручку на основании промежуточных КС2 КС-3 . Все затраты по налогу на прибыль я смогу списать только после выполнения всех работ по договору или по мере подписания КС?

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •