Ответить в теме

Почему же нет, ничего страшного в этом нет...

Относите лучше на 91 в БУ и включайте во внереализационные в НУ и показывайте убыток за отчетный период.

Подскажите, пожалуйста. Вновь созданная организация. За открытие расчетного счета, банк снял с р/сч. за услуги банка некую сумму. Доходов в текущем периоде нет. Т.К. с 2011 года не используем счет 97, отношу на 91?, нужно ли формировать убыток в БУ и НУ?
Спасибо.

спасибо!!!

Я думаю достаточно, главное технически по-грамотнее написать, а бухгалтерии поменьше. Какие-нибудь рапоряжения о подготовительных работах и прочая муть

Svetishe, у меня еще к вам вопрос появился - работы шли с начала года, но договор заключают только сейчас и дата начала работ там будет стоять месяцем раньше подписания договора, а затраты у меня с января. Достаточно будет служебки инженера о том,что по таким-то причинам работы начались в начале года?

С т.з. БУ так делать нельзя, эти затраты не относятся к сегодняшней реализации. Надо было в БУ по правилам делать, а уж в НУ крутиться...

А у нас огромные в НЗП большие суммы с 2010г.Чтобы убыток не выходил туда оставили
в этом квартале большое выполнение нельзя закрыть (вернув из незавершенки ) новыми обьектами? программа то закроет,если сумма перекрывать не будет

Верно, можно уже и в этом на 26 ничего не относить, если все к торговле относится

понятно(((((((((
подскажите пожалуйста по второму вопросу:

2. В компании останется только один вид деятельности - торговля. До конца года нужно также продолжать использовать 26 и 44, а со следующего можно только 44, верно? последний раз изменения в части применения счетов вносились в УП на 2010 год.

В НУ это расходы, не уменьшающие базу по налогу на прибыль, увы.

т.е. в БУ списываю на 91? а в налоговом что делать,тоже во внереал.расходы включить ?

Опаньки, так это ж внереализационные по всем направлениям, если нельзя подвязать к какому-нибудь объекту.

Авансов не было. Дело в том,что договор не будет закрыт по той причине,что его в принципе нет, и подписываться он не будет. Там мутная история. Но суть в том,что инженеры приняли от субподрядчика эти работы по ошибке - мы эти работы не заказывали...но акты подписали. и теперь этот субподряд висит.

А на каком основании их списываете? Почему договор не будет закрыт? Был ли аванс? Ну и еще стописят вопросов...

Svetishe, отнесли на 97, потому что эти работы были выполнены до конца в начале года. Но договора с заказчиком не было и была 100% уверенность что его не будет ближайший год...как оказалось - его вообще не будет.
так что же делать? принимать эти работы вряд ли кто-то будет. они теперь так и зависнут на 97???

Почему на 97 отнесли? Надо было на 20 держать. А на основании чего списываете? Реализацию показываете?

Подскажите пожалуйста как быть в следующей ситуации. В 2010 году у нас было 2 вида деятельности. один из них - ремонтные работы. в конце было принято решение о закрытии ремонтного подразделения. Но один из договоров по ремонту не был подписан с заказчиком, хотя работы выполнены по факту. В связи с этим мы перекинули это НЗП на сч 97. Сотрудники всего ремонт.подразделения были уволены, кроме руководителя этого подразделения - он должен был подписать договор с заказчиком и сдать работы (которые на сч97). С 2011 года мы использовали только затратные счета 26 и 44, поскольку 20 и 25 не стали нужны. Сейчас руководитель этого подразделения увольняется, договор с заказчиком так и не подписан, и вряд ли будет подписан. У меня 2 вопроса:

1. 97 нужно закрывать. В БУ списываю на 91 - внереализационные. А как быть в НУ? можно ли брать в расходы,сумма там уж очень большая.

2. В компании останется только один вид деятельности - торговля. До конца года нужно также продолжать использовать 26 и 44, а со следующего можно только 44, верно? последний раз изменения в части применения счетов вносились в УП на 2010 год.

благодарю за помощь.

Сообщение от Аленка бухгалтер

Про маленькую фирму могу добавить из практики моей знакомой. У них организация на УСН. Кроме Треб.-накл. она утвердила в учетной политике акт списания (к сожалению не могу написать что в нем изложено) согласно ему она списывала материалы - все прошло успешно. От себя добавлю. Хоть организация и маленькая и людей там малое количество, все равно нужно делать все согласно НУ. (P.S. я тоже начинающий в строительстве и в поиске истины))) Так что Вам необходимо + к треб.накл. утвердить в УП документ на списание материалов и срочно!

Спасибо за совет, вот только какую форму нужно утвердить,раньше списывали ещё и по М-29, но потом перестали, а вы как списываете?поделитесь пожалуйста

Сообщение от natadizain

Это всё понятно, контроль нужен, но у нас фирма не большая, а совсем маленькая, 2 учредителя, они же и мастера и прорабы. Вот поэтому и интересуюсь, потому что хочется всё правильно делать, так как в бухгалтерии я совсем недавно....для списания материалов может служить акт выполненных работ КС-2, а в бух.учёте я списываю Треб-накл. и всё.Вот я и решила просто в Exele сделать журнал объектов, где буду записывать на какой объект сколько материалов ушло и сравнивать с актом.Может вы что подскажете получше?

Про маленькую фирму могу добавить из практики моей знакомой. У них организация на УСН. Кроме Треб.-накл. она утвердила в учетной политике акт списания (к сожалению не могу написать что в нем изложено) согласно ему она списывала материалы - все прошло успешно. От себя добавлю. Хоть организация и маленькая и людей там малое количество, все равно нужно делать все согласно НУ. (P.S. я тоже начинающий в строительстве и в поиске истины))) Так что Вам необходимо + к треб.накл. утвердить в УП документ на списание материалов и срочно!

Сообщение от natadizain

Спасибо, я примерно так и сделала, попробую...А в программе 1 с8 нельзя по объектам материалы учитывать, по МОЛ можно, а по объектам?

Про какую именно 1С вы говорите? Подрядчик? Предприятие? Строиетльство?.....

И по объектам можно, но все вопросы по 1С в разделе про 1С

Спасибо, я примерно так и сделала, попробую...А в программе 1 с8 нельзя по объектам материалы учитывать, по МОЛ можно, а по объектам?

Материалы списываются не по КС-2, а по факту. Можно и больше на деле затратить, чем заказчик оплатит, а можно и меньше.
Так что если учредители они же прорабы и они же будут матотчет ыутверждать, то сделайте табличку по каждому объекту: остаток м-лов на начало месяца за МОЛ, приход за месяц, расход за месяц (с разбивкой по объектам), остаток на конец месяца.
Этого, я думая, вполне будет достаточно.
По деньгам у вас вся информация будет, а по количеству Ваши хозяева (они же и мастера) должны будут в случае чего доказвать правильность списания.

Если Вам это удобно и достаточно для контроля, так и работайте.

Сообщение от Server56

М-29 документ не бухгалтерский, а производственный. Позволяет проконтролировать, куда прораб (мастер) дел материалы, которые ему выдали - вложил в дело (по установленным вашей фирмой нормам) или разбазарил. Можно использовать классическую, можно на ее основе сочинить свою, можно предусмотреть свою форму контроля.
Но если ваше руководство не озабочено контролем за списанием материалов, а списывает за счет фирмы все, что мастеру выдали (а он половину их продает за наличные), то обходитесь без такого контроля. Правда, можно так и разориться.

Это всё понятно, контроль нужен, но у нас фирма не большая, а совсем маленькая, 2 учредителя, они же и мастера и прорабы. Вот поэтому и интересуюсь, потому что хочется всё правильно делать, так как в бухгалтерии я совсем недавно....для списания материалов может служить акт выполненных работ КС-2, а в бух.учёте я списываю Треб-накл. и всё.Вот я и решила просто в Exele сделать журнал объектов, где буду записывать на какой объект сколько материалов ушло и сравнивать с актом.Может вы что подскажете получше?

М-29 документ не бухгалтерский, а производственный. Позволяет проконтролировать, куда прораб (мастер) дел материалы, которые ему выдали - вложил в дело (по установленным вашей фирмой нормам) или разбазарил. Можно использовать классическую, можно на ее основе сочинить свою, можно предусмотреть свою форму контроля.
Но если ваше руководство не озабочено контролем за списанием материалов, а списывает за счет фирмы все, что мастеру выдали (а он половину их продает за наличные), то обходитесь без такого контроля. Правда, можно так и разориться.

Подскажите пожалуйста, а можно не пользоваться формой М-29? Мы просто списываем материалы Требование-накладной и всё, авансовые отчёты составляем и списываем по мере сдачи объекта.Просветите пожалуйста как правильно нужно делать?

не знаю,такие у нас производственники)

Ну а куда же вы их денете? Только каков смысл такой работы?

подскажите пожалуйста,у нас выполнялись работы по 4 договорам. 3 из них - убыточные,причем по каждому из них убыток двоекратный (т.е. себестоимость 4рубля,а продаем за 2). можно ли принять такую себестоимость или нельзя в расходы все брать?