Ответить в теме: 2-НДФЛ сотруднику
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Аноним Анонимыч Сотрудники идут сдавать 3-НДФЛ, надеются что-то получить от ФНС, а им говорят, что Вы (сотрудники) должны сперва ДОПЛАТИТЬ за декабрь 2022, а там можете на что-то рассчитывать)))) Видимо ФНС не читает НК. статья 230 Документ, содержащий сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода и суммах налога, исчисленных, удержанных и перечисленных в бюджетную систему Российской Федерации, за 2021 год, исчисленных и удержанных за 2022 год и последующие налоговые периоды, представляется в составе расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом. Сведения за 2022 год "суммах налога, перечисленных" не надо было представлять.
нет, это динозавр... делайте равным первым двум
Сообщение от Генук Я бы сделал так, как советовали налоговики. В справках 2-НДФЛ доход декабря = аванс и НДФЛ с него исчисл = удерж = перечисл. Ведь справку 2-НДФЛ всегда заполняли на дату сдачи. А на дату сдачи налог был же удержан и перечислен в январе. Так что не вижу проблем. Справка не есть регистр ) Спасибо за совет! Как я понимаю, суммарно по всем справкам сотрудников "сумма налога перечисленная" ведь ни с чем в 6-НДФЛ "контрольно не соотносится"?
Я бы сделал так, как советовали налоговики. В справках 2-НДФЛ доход декабря = аванс и НДФЛ с него исчисл = удерж = перечисл. Ведь справку 2-НДФЛ всегда заполняли на дату сдачи. А на дату сдачи налог был же удержан и перечислен в январе. Так что не вижу проблем. Справка не есть регистр )
Сообщение от Генук налоговики советуют декабрьский аванс показывать в 2022 году, а остаточную декабрьскую зарплату, выданную в январе, показывать в 2023 году Тема старая, может поменялось что, но для нас актуальнейшая. Сдали как написано в письме по ссылке мнгувж. Генук. В итоге: Вся начисленная ЗП за первую половину декабря - в отчёте за 2022 год Доход за первую половину декабря у работника в справке (прил.1) тоже за 2022 год Сумма налога исчисленная за 1 пол. декабря в справке (прил.1) - там же Сумма налога удержанная за 1 пол. декабря в справке (прил.1) - там же А вот суммы налога перечисленного за 1 пол.декабря - в справке 2022 года нет!! То есть налог за декабрь по работнику не доплачен!! Сам налог (с ЗП как за первую половину декабря, так и за вторую) заплатили вместе с выданной второй половиной ЗП декабря в январе 2023 года В уведомлении 25.01.2023 эти суммы (с ЗП как за первую половину декабря, так и за вторую) значатся как: НДФЛ исчисленный налоговым агентом за январь 2023 года Получается, что налог за первую половину декабря в итоге так и не заплачен! Сотрудники идут сдавать 3-НДФЛ, надеются что-то получить от ФНС, а им говорят, что Вы (сотрудники) должны сперва ДОПЛАТИТЬ за декабрь 2022, а там можете на что-то рассчитывать)))) Что делать?? 1) не обращать внимания на это письмо и закончить справку сотрудников НОЯБРЁМ. в декабре только больничные, отпускные, компенсации? 2) в уведомлении от 25.01.23 НДФЛ с выплат ЗП за первую половину декабря (в декабре) пометить как декабрьский НДФЛ?? 3) какой-то правильный вариант?
У нас вся зп за декабрь, выплаченная в январе 2023г, пошла в 2-ндфл в январе 2023г. Не делилось на аванс и зп. А в 2-ндфл за 2022г., соответственно, декабря нет вообще (кроме отпускных,больничных, выплаченных в декабре)
Да забейте, наказать за перенос всего дохода с декабрьской зарплаты на январь не за что. Исчисление НДФЛ с авансовой выплаты в декабре довольно искусственно, НК РФ этого в 2022 году этого не предусматривал, только чтобы не было повода ФНС придраться, как он любит, чтобы налог был как можно ранее был уплачен. А так НДФЛ исчислен, удержан и уплачен, только уже в январе, а начисленный в декабре удержать при выплате в январе уже нельзя было, двойного налогообложения НК РФ не предусматривает.
Так как советуют налоговики, программа не делает. Либо весь декабрь в январь пихает, либо заполняет по старому- декабрь в декабре оставляет. А дербанить зарплату декабря на выданную в декабре (аванс) и окончательно перечисленную в январе- увы не хочет. Правда у меня 1С БП, ЗУПа не имеем. Неужели придется вручную 2-НДФЛ и 6-НДФЛ рисовать?
Сообщение от Аноним или это оф разъяснения https://www.klerk.ru/doc/562717/
Сообщение от Генук налоговики советуют декабрьский аванс показывать в 2022 году, а остаточную декабрьскую зарплату, выданную в январе, показывать в 2023 году Налоговики именно "советуют" или это оф разъяснения где-то можно почитать?
Сообщение от Аноним Почему декабря нет ни в справке за 2022 ни за 2023г? Только потому, что выплачивали зарплату декабря уже в январе, соответственно, в декабре по новым правилам дохода не будет, а в январе это будет уже доходом января (с декабрьской зарплаты). Вы, должно быть, уже не удивляетесь, что с больничных за счет работодателя, выплаченных в следующем месяце, доход по НДФЛ попадает в следующий месяц, а не в месяц начисления.
налоговики советуют декабрьский аванс показывать в 2022 году, а остаточную декабрьскую зарплату, выданную в январе, показывать в 2023 году
Сообщение от Генук Аноним, какую сдали с годовой 6-НДФЛ - такую и выдавайте. И объясните сотруднику, что он может спокойно скачать эту справку с ЭЦП налоговой инспекции в своём личном кабинете на сайте налог.ру Так мы пока не сдавали. Срок же 27 февраля. Я ума не приложу как её заполнять. Сначала одни разъяснения от налоговой, потом другие. Почему декабря нет ни в справке за 2022 ни за 2023г?
Аноним, какую сдали с годовой 6-НДФЛ - такую и выдавайте. И объясните сотруднику, что он может спокойно скачать эту справку с ЭЦП налоговой инспекции в своём личном кабинете на сайте налог.ру
Здравствуйте. Сотрудник просит справку 2-НДФЛ для получения налогового вычета. Декабрьская ЗП выдана в январе. Заполняю справку в 1С бухгалтерия предприятия 8.3. Дохода за декабрь 2022 нет в справке 2-НДФЛ за 2022 и 2023 тоже нет. В справке за какой год должна быть ЗП за декабрь 2022, если она выдана в январе 2023?
Правила форума