Ответить в теме: Как учитывать ГСМ при совмещении ОСНО и ПСН?
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Аноним 70% договоров перевозок составлены так, что они не попадают исключительно под патент Вчера только статья была, с письмом налоговой ( № КВ-4-3/21782@ от 29.12.2020 г.). Смысл в том что: "Согласно практике и обычаям делового оборота составление любого договора начинается с его названия, с указания вида договора. За наименованием договора следуют его номер, дата и место подписания". Вот это место подписания (город) должно совпадать с городом в субъекте РФ,в котором получен патент. Тогда любая Ваша перевозка (хоть в другой/другом регионе РФ) попадает под патент. Иначе, если местом подписания договора указан другой город, то работа по такому договору не "попадает" под патент, и учитывать доходы надо по УСН/ОСНО или что там еще есть у патентника. Как то так.
Сообщение от Бухающий Леший По мне так это ничем не отличается от распределения других затрат, просто "там" от выручки, а тут "расход ДТ за км рейса". Придумать как распределять затраты по ДТ (от км пробега по ПЛ каждой поездке, например) утвердить в налоговой политике ИП. Ну и расчеты/распределения к каждому ПЛ. Вроде как про топливные карты речь шла? Или вы не ТС? По слипам от заправок- отражаете поступившее ДТ "бак а/м 666", при закрытии ПЛ, после распределения списываете израсходованное ДТ на ОСНО/патент. По сф поставщика топлива за месяц - часть НДС к вычету, часть - на патент. Тут ведь тоже засада - в баках-то остаток всегда есть, а значит не весь НДС распределится по этой СФ, "часть зависнет", для списания в след месяце.. Вообщем знатный головняк Вы себе придумали. Поняла, спасибо. Про остаток не критично, 100 литров не тонны топлива. Головняк сейчас у всех перевозчиков будет. 70% договоров перевозок составлены так, что они не попадают исключительно под патент, как и не попадали и под ЕНВД. Раньше на это закрывали глаза, а сейчас нет. Так и будет совмещение. Просто кто то совмещать будет с УСН, а кто то с ОСНО. Ну или будут надеяться, что их проверка не коснется.
Сообщение от Аноним а вот ДТ это прямые затраты либо по патенту либо по ОСН, так ведь? По мне так это ничем не отличается от распределения других затрат, просто "там" от выручки, а тут "расход ДТ за км рейса". Придумать как распределять затраты по ДТ (от км пробега по ПЛ каждой поездке, например) утвердить в налоговой политике ИП. Ну и расчеты/распределения к каждому ПЛ. Сообщение от Аноним Я не понимаю, важно ли когда машина заправилась, нужны ли чеки, или достаточно путевого с счет фактурой, ТН и договора. Вроде как про топливные карты речь шла? Или вы не ТС? По слипам от заправок- отражаете поступившее ДТ "бак а/м 666", при закрытии ПЛ, после распределения списываете израсходованное ДТ на ОСНО/патент. По сф поставщика топлива за месяц - часть НДС к вычету, часть - на патент. Тут ведь тоже засада - в баках-то остаток всегда есть, а значит не весь НДС распределится по этой СФ, "часть зависнет", для списания в след месяце.. Вообщем знатный головняк Вы себе придумали.
Сообщение от Бухающий Леший Конечно она так будет считать, машинка на патенте, а тут база и для НДФЛ и НДС из воздуха ) Она только "за". Только та же налоговая, с удовольствием "выкинет" из затратной части по этой машинке все расходы которые Вы, распределяя пытаетесь принять на ОСНО. Ну или обложиться расчетами по ПЛ, с высчитыванием км по каждому плечу и распределять. Кста, ЗП водителя со взносами по этой машинке Вы тоже распределяете? Распределять буду все, затраты на ремонт, запчасти, и т.д. только это будет в процентном соотношении, а вот ДТ это прямые затраты либо по патенту либо по ОСН, так ведь?
Сообщение от Бухающий Леший Конечно она так будет считать, машинка на патенте, а тут база и для НДФЛ и НДС из воздуха ) Она только "за". Только та же налоговая, с удовольствием "выкинет" из затратной части по этой машинке все расходы которые Вы, распределяя пытаетесь принять на ОСНО. Как она выкинет затраты, которые по ОСНО? без солярки машина ехать не может, а водитель является еще и экспедитором, согласно договора и не может выполнить работу без машины и соответственно солярки. Ну или обложиться расчетами по ПЛ, с высчитыванием км по каждому плечу и распределять. Кста, ЗП водителя со взносами по этой машинке Вы тоже распределяете? На этой машине сам ипэшник ездит. Вот и собираюсь все высчитывать и распределять. Я не понимаю, важно ли когда машина заправилась, нужны ли чеки, или достаточно путевого с счет фактурой, ТН и договора.
Сообщение от Аноним так считает налоговая Конечно она так будет считать, машинка на патенте, а тут база и для НДФЛ и НДС из воздуха ) Она только "за". Только та же налоговая, с удовольствием "выкинет" из затратной части по этой машинке все расходы которые Вы, распределяя пытаетесь принять на ОСНО. Ну или обложиться расчетами по ПЛ, с высчитыванием км по каждому плечу и распределять. Кста, ЗП водителя со взносами по этой машинке Вы тоже распределяете?
Сообщение от Бухающий Леший Суть то этого договора какая , по факту? Услуги эти (факт перевозки) кто оказал? По описанию в первом посте: Вы и своим транспортом, который на патенте. 49.41 как ни крути.. Это разные договора и разные услуги, так считает налоговая. Многие перевозчики попали, применяя ЕНВД по ТЭУ договору.
им надо НДС заказчику дать, вот и придумывают. Тут патент, а тут ОСНО. Сообщение от Паприка2389 Если фура 2 оказывает только услуги по ОСНО, то по путевому листу списываем ГСМ и берем* НДС к вычету, так? так. Сообщение от Паприка2389 По путевому листу, сколько км проехала оказывая услуги по патенту и по осно, нормально. только муторно считать каждый путевой - проще километраж по ОСНо за месяц/квартал определить пересчитать в ДТ и взять НДС. Сообщение от Паприка2389 Надо ли учитывать здесь, когда заправлялась фура 1 нет
Сообщение от Аноним Транспортно-экпедиционные услуги, которые к патенту не относятся. Оквэд 52.29 Суть то этого договора какая , по факту? Услуги эти (факт перевозки) кто оказал? По описанию в первом посте: Вы и своим транспортом, который на патенте. 49.41 как ни крути..
Сообщение от Бухающий Леший машина "используется деятельности по патенту" откуда может быть ? А также оказываются на ней Транспортно-экпедиционные услуги, которые к патенту не относятся. Оквэд 52.29. Либо транспортные услуги с договором заключённым в другом регионе, это тоже деятельность вне патента.
Сообщение от Паприка2389 Патент получен на одну машину в собственности(будем называть ее фура 1). машина "используется деятельности по патенту" откуда может быть Сообщение от Паприка2389 Далее у нее поездка по ОСНО договор с НДС, например с Казани до Москвы. И с Москвы до своего города она опять едет по ОСНО договор с НДС. ?
Добрый день. Помогите разобраться. Ситуация такая: ИП на ОСНО и патенте. Патент получен на одну машину в собственности(будем называть ее фура 1). Есть вторая машина (фура 2) работает по осно полностью.* Фура 1 оказывает транспортные услуги по патенту, а также транспортноэкспедиционные услуги по ОСНо. Т.е. Выехала она отвозить груз, например из своего города в Казань, по патенту договор без НДС. Далее у нее поездка по ОСНО договор с НДС, например с Казани до Москвы. И с Москвы до своего города она опять едет по ОСНО договор с НДС. Машины заправляются по топливным картам. Если фура 2 оказывает только услуги по ОСНО, то по путевому листу списываем ГСМ и берем* НДС к вычету, так? А как распределять с фурой 1? По путевому листу, сколько км проехала оказывая услуги по патенту и по осно, или по другому? Надо ли учитывать здесь, когда заправлялась фура 1, ведь она может залить полный бак в своем городе и ей хватит не только до Казани, но и до пункта назначения второй услуги доставки-Москвы.. с фирмой, которая поставляет топливо, работаем по предоплате, документы приходят один раз в месяц, 5 числа, по предыдущему месяцу. Как распределять НДС к вычету по фуре1? Вопрос именно по ДТ(топливо), остальные траты на машину будут распределяться. А ДТ это основные затраты как при оказании услуги по осно, таа и по патенту.
Правила форума