Ответить в теме: УСН. Расходы на оплату труда
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Да
задвоение я так понимаю в с ледующем, если в расходы ставить оклад 5000, то сюда ндфл входит и если еще раз в расходы ндфл 598, то получается 2 раза ндфл я в расходы ставлю... т.е как я вас поняла, 1 расход 31.01 когда делаю расчетную ведомость - 1000 р 2 расход 10.02 - когда выдаю зп 3402 р. 3 расход 10.02 (я в тот же день налоги перечисляю) - 598 р НДФЛ
Ну вот у Вас три документа, на основнии которых Вы и вносите расходы в книгу. Первая ведомость на аванс пойдет датой начисления зарплаты (например, 1 февраля), вторая ведомость датой выдачи денег и платежка по НДФЛ датой уплаты в бюджет. Откуда задвоение?
ошиблась ошиблась...простите.... к выдаче 3402...забыла аванс вычесть...
10.02 - выдаю работнику по такой же платежной ведомости 4402 р. Т.е. как это? Вы же уже 1000 выдали раньше Вы выплатили зарплаты больше чем начислили???
у работника 5000 оклад по трудовому договору 25.01. - аванс за январь выдаю работнику 1000 р допустим, делаю платежную ведомость 31.01. - делаю расчтеную ведомость (начисление З\п за январь) где указано Начислено 5000, НДФЛ 5000-400*13* = 598, К выплате 4402. 10.02 - выдаю работнику по такой же платежной ведомости 4402 р. я может з/п неправильно как то оформляю... я и спрашиваю, мне в расходы какую сумму ставить оклад 5000 или 1000+4402 - фактич выплаченную+598 НДФЛ или еще как...???????? совсем запуталась....
Да какой же это перерасчет? Это у Вас что, начисление зарплаты или что? Откуда у Вас вдруг НДФЛ задваиваться начал?
ну да... у меня 10 аванс за текущий месяц, 10 - числа так сказать перерасчет за предыдущий месяц
10.01 - 14 000 - перерасчет за декабрь 2010г. Что такое "перерасчет за декабрь"? Выплата зарплаты за вторую часть декабря что ли?
я просто только начала разбираться в усн...на примере можно... 10.01 - 14 000 - перерасчет за декабрь 2010г. 25.01 - 5000 - аванс за январь 2011 10.02 - 10 000 - перерасчет за январь 2011 25.02 - 5000 - аванс за февраль 2011 10.03 - 10 000 - перерасчет за февраль 2011 25.03 - 5000 - аванс за март 2011 10.04 - 10 000 - перерасчет за март 2011 т.е. в расходы за 1 квартал я ставлю 14 000+5000+10000+5000+10000+5000 = 49 000???? НДФЛ я также оплачиваю 10.01 за декабрь, 10.02 за январь и т.д. если в расходы ставить 49 000 + перечисленный НДФЛ, получается я 2 раза в расход ставлю сумму, фактически я ж другую выплачиваю на руки..
На УСН кассовый метод: когда выплатили, тогда и ставите в расход, НДФЛ в расход принимаете когда перечислите его в бюджет.
ИП на УСН (Д-Р) к расходам относится оплата труда работникам. верно ли я понимаю, что в расходы опредленного периода относится з/п начисленная за данный период?? т.е. последнее число месяца я делаю начисление з.п за прошедший месяц и ставлю в расходы.... Н-р, 31 янв (28.02 и 31.03) начислено 15 000. Расходы составляют соответственно 45 000 за 1 квартал и не важно что фактическая выплата з/п была 10 апреля за март... это первый вопрос... и еще. Я ставлю в расходы 45 000, а НДФЛ тогда в расходы не учитываю, верно?? или ставить фактически выплаченную з/п 45 000 - (45 000-(400станд вычет * 5 чел * 3 мес) *13%) = 39930 и учитывать НДФЛ в размере 5070 р??
Правила форума