Ответить в теме: Расхождение в сумме счет-фактуры.
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от kononod Я за такой вариант. и я.
Сообщение от nnikolay Как думаете если арендатору передать счет-фактуру на 100 000. Арендатор не сможет просто доначислить ндс по этой сф и показать 10 000 в книги покупок 4кв17, 90 000 останется в книги покупок в 3кв17? Я за такой вариант. Сообщение от nnikolay Вот думаю с прибылью как быть... Какие могут быть последствия отражения расхода в 4кв17? Не будет последствий, т.к. по итогам 9 месяцев расходы (арендатора) занижены. Да и сумма 8,5 т.р.
Сообщение от gnews +1. Арендатор может и перенести вычет на 4 кв , а уточнёнка нужна, чтобы была корректно отражена сумма в стр.170 8 раздела. Как думаете если арендатору передать счет-фактуру на 100 000. Арендатор не сможет просто доначислить ндс по этой сф и показать 10 000 в книги покупок 4кв17, 90 000 останется в книги покупок в 3кв17? Вот думаю с прибылью как быть... Какие могут быть последствия отражения расхода в 4кв17?.. Все равно по году будет же правильная сумма расходов.. Что думаете про такой вариант?..
[QUOTE=tinka10_03;54899359]Не соглашусь с Вами. Допустим, что арендатор получил "правильные" документы, сделал корректировку за 3 кв. 2017г. и сумма налога в корректирующем отчете получилась МЕНЬШЕ. Жди вопросов от налоговой, почему уменьшился налог. Или же арендатор в корректировочной декларации убирает из книги покупок за 3 кв.одну из "входящих" с-ф на чуть меньшую сумму, чем 10 000 руб.; таким образом, по итогу корректировки получается налог К ДОПЛАТЕ. И снова посыпятся вопросы от налоговой, а в добавок еще и штраф (даже если сперва доплатили НДС, а затем подали корректировку) - недавно про это в новостях на Клерке писали.[/QUOTE Т.к и арендатор и арендодатель сдали декларации, то кому-то придется сдавать корректировку, чтобы НДС был идентичен. Т.к. Если у налоговой будут вопросы - можно объяснить счетной ошибкой с приложением документов. Все объяснимо если и у одной и у другой стороны все совпадает. Можно , думаю еще как вариант - арендатору заявить о вычете в сумме ндс с 10т.р. в следующем квартале (захочет ли он терять в этом 1525р возмещения ндс?), но тогда ему все равно придется делать корректировку по прибыли (если он согласится провести эти 10 т в третьем квартале)...
Сообщение от Аноним Здесь два варианта - или вы заменяете арендатору старый с.ф. на новый и арендатор сдает корректировочную декларацию. Или вы сами делаете корректировку и проводите начисления, акты, и с ф на эти 10 тыс в следующем квартале. +1. Сообщение от tinka10_03 Допустим, что арендатор получил "правильные" документы, сделал корректировку за 3 кв. 2017г. Арендатор может и перенести вычет на 4 кв , а уточнёнка нужна, чтобы была корректно отражена сумма в стр.170 8 раздела.
Сообщение от Аноним Здесь два варианта - или вы заменяете арендатору старый с.ф. на новый и арендатор сдает корректировочную декларацию. Или вы сами делаете корректировку и проводите начисления, акты, и с ф на эти 10 тыс в следующем квартале. Договаривайтесь с арендатором. Тем более если ваша вина в том, что он не получил с.ф. на 10 т.р Не соглашусь с Вами. Допустим, что арендатор получил "правильные" документы, сделал корректировку за 3 кв. 2017г. и сумма налога в корректирующем отчете получилась МЕНЬШЕ. Жди вопросов от налоговой, почему уменьшился налог. Или же арендатор в корректировочной декларации убирает из книги покупок за 3 кв.одну из "входящих" с-ф на чуть меньшую сумму, чем 10 000 руб.; таким образом, по итогу корректировки получается налог К ДОПЛАТЕ. И снова посыпятся вопросы от налоговой, а в добавок еще и штраф (даже если сперва доплатили НДС, а затем подали корректировку) - недавно про это в новостях на Клерке писали.
Перечитала еще раз Ваш ответ и окончательно запуталась. Вы пишите: Сообщение от Шерочка Арендатор у себя делает корректировку реализации и подает уточненку по НДС за 3-й квартал При чем здесь "реализация", если для арендатора это "поступление"?
Здесь два варианта - или вы заменяете арендатору старый с.ф. на новый и арендатор сдает корректировочную декларацию. Или вы сами делаете корректировку и проводите начисления, акты, и с ф на эти 10 тыс в следующем квартале. Договаривайтесь с арендатором. Тем более если ваша вина в том, что он не получил с.ф. на 10 т.р
Сообщение от Шерочка Вам ничего корректировать не нужно Поясните пожалуйста, почему ничего не нужно корректировать? (если можно, то приведите ссылку на законодательство) По факту сумм сделки была 90 000, у обеих сторон были подтверждающие документы. Затем продавец в одностороннем порядке изменяет сумму сделки, забыв уведомить покупателя. Вы считаете это правомерным?
Теперь стало понятнее, спасибо) Вам необходимо "октябрьской/ноябрьской" датой сформировать корректировочный с-ф с правильной суммой (100 000 руб.), выдать покупателю подписанный экземпляр. Затем Вы оба должны отразить данный с-ф в НД по НДС. Вы должны сдать корректировку за 3кв. 2017г. (п. 10 ст. 154 НК РФ); корректировочный с-ф отражается в доп.листе книги продаж. Ваш покупатель отразит "вычет" (с суммы разницы, т.е. с 10 000 руб.) в текущем периоде, то есть в 4 кв.2017г. (п. 10 ст. 172 НК РФ) У покупателя нет оснований сдавать корректировку за 3 кв., т.к. исправленный документ датирован 4-м кварталом. Единственный скользкий момент в том, что п. 10 ст. 172 НК РФ предполагает "обоюдное согласие" на исправление с-ф. Поэтому лучше всего постараться договориться, объяснить, что НДС к возмещению с 10 000 разницы они не теряют.
Сообщение от nnikolay У арендатора есть подписанная счет-фактура 90 000. В выданной счет-фактуре арендатора не учтена была доп. аренда. Правильная сумма 100 000 руб. Забыли отправить исправленный вариант арендатору.. Спасибо. Вам нужно передать арендатору счет-фактуру и акт на правильную сумму - 100 000.00 руб. Вам ничего корректировать не нужно. Вы же показали в книге продаж - 100 000.00 руб. Арендатор у себя делает корректировку реализации и подает уточненку по НДС за 3-й квартал. Другого варианта я не вижу.
Сообщение от tinka10_03 Во-первых, в любом случае на 10 000 руб. с-ф выставлять нет оснований. Во-вторых, не совсем понятно, как развивались события. Уточните пожалуйста: у вашего арендатора (покупателя) на руках есть от Вас подписанный оригинал с-ф на сумму 90 000? От Вашего ответа будет зависеть, что необходимо делать далее. У арендатора есть подписанная счет-фактура 90 000. В выданной счет-фактуре арендатора не учтена была доп. аренда. Правильная сумма 100 000 руб. Забыли отправить исправленный вариант арендатору.. Спасибо.
Во-первых, в любом случае на 10 000 руб. с-ф выставлять нет оснований. Во-вторых, не совсем понятно, как развивались события. Уточните пожалуйста: у вашего арендатора (покупателя) на руках есть от Вас подписанный оригинал с-ф на сумму 90 000? От Вашего ответа будет зависеть, что необходимо делать далее.
Добрый день. По договору аренды мы арендодатель выставили в 3кв17 счет-фактуру и акт арендатору в размере 90 000 в т.ч. НДС. Изменилась сумма аренды на 100 000 в т.ч. НДС и отражена в книги продаж за 3кв17. Арендатор отразил в книги покупок 90 000 руб в т.ч. НДС. В 4кв17 Арендатор просит нам выставить сф на 10 000 руб в т.ч. НДС., у нас эта сумма входит в с-ф за 3кв17. Как быть? Спасибо.
Правила форума