×
×

Ответить в теме

Ответить в теме: Короткие позиции

Ваше сообщение

Для входа нажмите здесь

 
 

Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение

Дополнительные опции

  • Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].

Просмотр темы (новые вначале)

  • 03.03.2015, 13:00
    Сергей А.В.
    Нормальный у Вас алгоритм.
    Я сравниваю отдельно признанные доходы в БУ и НУ и стоимость остатка бумаг в БУ и НУ. (но можно и свернуто).
    Бумаги в аналитике делю на те которые поступают и выбывают по РЕПО (или займа) и бумаги по "обычным" сделкам купли продажи (торговый портфель).
    Положительная разница БУ-НУ по остатку бумаг в торговом портфеле означает возникновение ОНО или погашение ОНА (в зависимости от показателей на начало периода), отрицательная - наоборот.
    Положительная разница БУ-НУ по признанным доходам - открытие КП, т.е.ОНО 68/77, отрицательная - погашение ОНО 77/68.
    Дальше, все как Вы говорили:

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    1. Взяли взаймы за 100, продали в 102 (в НУ не отражаем, 77 счет возникает)
    2. Купили за 120. Отдали взаймы за те же 100 ессно. В НУ отражаем продажа 102, себестоимость - 120. Получается убыток 20, а ожидали прибыль 2. 77 списываем на 99 и т.д.
  • 03.03.2015, 10:48
    Аноним
    Например:
    1. Взяли взаймы за 100, продали в 102 (в НУ не отражаем, 77 счет возникает)
    2. Купили за 120. Отдали взаймы за те же 100 ессно. В НУ отражаем продажа 102, себестоимость - 120. Получается убыток 20, а ожидали прибыль 2. 77 списываем на 99 и т.д.

    Это я еще упрощенно привела, на практике у меня сложнее ситуации. Поэтому я и сомневалась, что все верно отражаю, потому что у кого много таких операций как они эти алгоритмы прописывают при автоматической загрузке откуда-то...
  • 03.03.2015, 10:24
    Сергей А.В.
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Жесть у меня с временными разницами получается.
    В смысле?
  • 03.03.2015, 10:03
    Аноним
    Спасибо!
    Жесть у меня с временными разницами получается.
  • 03.03.2015, 09:09
    Сергей А.В.
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Первоначальная продажа это сумма дохода?
    Да
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А обратная покупка то сумма расхода для НУ?
    Да
  • 02.03.2015, 11:32
    Аноним
    Добрый день!
    Подскажите про КП. У меня их мало и делаю сама не до конца понимаю правильно или нет.
    Юр лицо (не проф) берет взаймы ЦБ (обращ) и далее их продает. В НУ ничего не возникает.
    Затем (в течении срока до года) обратно их выкупает и возвращает заем.
    Как это все в НУ отражать?.
    Как только мы их купили обратно у нас возникает доход и расход в НУ. Какой? Первоначальная продажа это сумма дохода? А обратная покупка то сумма расхода для НУ?

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •