Ответить в теме

О, всё, дошло до меня, чего там "1С-ка" сама неправильно заполняет и считает за ошибку... Она не разбила вычеты между 120 и 180 строками Раздела 3...
Да уж, полное самообслуживание.

У меня вот другая проблема. В этом квартале делаю декларацию (были уплаты налога и уплаты арендной платы), так мне "1С-ка" выдаёт ошибку, которую не видит "Налогоплательщик ЮЛ":

"Раздел 3. Проверка КС 1.31
Сумма налога, уплаченная в бюджет в стр.180 гр.3 Раздела 3 должна быть равна сумме стр.180 Раздела 8, в которых стр.010 Раздела 8 = 06 и сумме стр.180 Приложения 1 к Разделу 8, в которых стр.010 = 06, с учетом погрешности округления (при наличии)"

Расхождение идёт аккурат на сумму уплаченного в течении квартала НДС НА, который после уплаты можно принять к вычету и включить в Книгу покупок (с кодом операции "06", как заповедал нам великий МФ ещё в 2016 г.
Поскольку теперь отправляем не сами, а через стороннюю фирму, сижу гадаю: отправится у меня этот отчёт или нет? А то, чую, придётся сдавать в последний день...

Если для кого-то ещё актуально (в своё время не увидела вопрос):

Сообщение от Galateya

ндс как налоговый агент платим ПОСЛЕ квартала одной суммой сразу.
как тут разобраться, что куда включать и как выписывать сф? ручками? без выписок?

НДС после уплаты в бюджет включаете в Книгу покупок, ставите там реквизиты сч/ф, который выписали себе при перечислении арендной платы, контрагентом пишите вашего арендодателя-муниципала, реквизиты платёжки, которой перечислили налог в бюджет, дата принятия на учёт услуги - дата последнего месяца квартала, за который оплатили арендную плату (т.е. если оплатили за 1 квартал - ставьте 30 марта).
Счет-фактуру налогового агента, которую вы должны в течении 5 дней после перечисления арендной платы арендодателю выставить себе сами, если позволяет программа, можно сделать ручками, можно в Экселе, а можно в программе, всё зависит от программы. В 8.3 - эл. док-т "Сч/ф выданные", вид сч/ф - "Налоговый агент". Наименование услуги - арендная плата за такой-то период (если за несколько месяцев, то можно разбить несколькими строчками), продавец - муниципал, платёжный док-т - ваша платёжка на перечисление ему аренды.

Сообщение от Крысавица

"Аренда имущества у государства: что надо знать налогоплательщикам УСН" https://www.klerk.ru/buh/articles/440726/

Если кратко: при уплате аренды арендатор сам себе выставляет счет-фактуру с указанием своих собственных ИНН и КПП, которая отражается в Книге Продаж. После уплаты НДС НА в бюджет вы принимаете этот НДС к вычету и вносите данные того счета-фактуры в Книгу Покупок, но указываете уже ИНН и КПП арендодателя. Если вы сразу в течении одного квартала уплачиваете НДС НА при уплате арендной платы, то у вас по Книге Продаж и Книге покупок проходят одни и те же суммы. Но можно НДС НА оплатить как НДС по обычной деятельности - по окончании отчетного квартала в течении следующего тремя частями. Тогда при изменении сумм арендной платы итоговые суммы по Книгам будут разные.
В Книге Продаж и Книге Покупок код вида операции должен быть "06", а то бывает программа косячит, поэтому этот момент надо отслеживать. Я вот не проверила и схлопотала Требование о предоставлении пояснений, поскольку программа в Книге Покупок поставила НДС к вычету с кодом "01", а потом как я ни вертела операцию принятия НДС к вычету разными эл. док-тами - 26. Пришлось в следующем квартале выгружать в "Налогоплательщик ЮЛ" и там править.

вопрос по теме, нас тоже настигла эта ситуация.
в принципе все ясно кроме одного, ндс как налоговый агент платим ПОСЛЕ квартала одной суммой сразу.
как тут разобраться, что куда включать и как выписывать сф? ручками? без выписок?

Сообщение от Крысавица

Ну, может кому-то другому пригодится. )

Это наверняка) Тем и хорош форум этот. Спасибо!)

Сообщение от Drimo4ka

тема НДС к вычету для нас не актуальна

Ну, может кому-то другому пригодится. )

Крысавица, спасибо за комментарий) единственное, книгу покупок мы не ведем , поэтому тема НДС к вычету для нас не актуальна, мы на УСН.

"Аренда имущества у государства: что надо знать налогоплательщикам УСН" https://www.klerk.ru/buh/articles/440726/

Если кратко: при уплате аренды арендатор сам себе выставляет счет-фактуру с указанием своих собственных ИНН и КПП, которая отражается в Книге Продаж. После уплаты НДС НА в бюджет вы принимаете этот НДС к вычету и вносите данные того счета-фактуры в Книгу Покупок, но указываете уже ИНН и КПП арендодателя. Если вы сразу в течении одного квартала уплачиваете НДС НА при уплате арендной платы, то у вас по Книге Продаж и Книге покупок проходят одни и те же суммы. Но можно НДС НА оплатить как НДС по обычной деятельности - по окончании отчетного квартала в течении следующего тремя частями. Тогда при изменении сумм арендной платы итоговые суммы по Книгам будут разные.
В Книге Продаж и Книге Покупок код вида операции должен быть "06", а то бывает программа косячит, поэтому этот момент надо отслеживать. Я вот не проверила и схлопотала Требование о предоставлении пояснений, поскольку программа в Книге Покупок поставила НДС к вычету с кодом "01", а потом как я ни вертела операцию принятия НДС к вычету разными эл. док-тами - 26. Пришлось в следующем квартале выгружать в "Налогоплательщик ЮЛ" и там править.

Большое спасибо Вам! У нас не 1С, но надеюсь, разберусь. Удачи Вам в работе!)

Да, выписывать нужно каждый раз, как перечисляем арендную плату (в течении 5 дней). Заполняем в строке Продавец - у кого арендуем, Покупатели - соответственно Вы. Далее сумма арендной платы и НДС. Заполнять все строки, которые там есть. У нас в программе 1С достаточно легко это заполнить, достаточно выбрать в счетах-фактурах выданных - счет-фактуру налогового агента. Потом при формировании декларации по НДС они автоматом попадают в 9 раздел.

Сообщение от ОльгаВл

Насколько я сама уже разобралась..

Спасибо, что поделились! А не подскажете, правильно ли я понимаю (никогда не выписывала счетов-фактур..): если мы перечисляем НДС ежемесячно, то и каждый месяц выписываем счет-фактуру? И все они в 9 раздел попадают? И какие графы заполнять там (в счетах-фактурах)? Если есть возможность, напишите, пожалуйста!

Насколько я сама уже разобралась: нужно выписать счета-фактуры самим себе на эти суммы, заполнить на этом основании 9 раздел и сдать корректировочный отчет по НДС.

У нас тоже самое. Тоже требование пришло с этой же формулировкой, и мы уже больше 10 лет налоговые агенты по аренде, всегда заполняли только 1 и 2 раздел...(( Видимо, от нас хотят книгу продаж (которую мы не ведем...) и какой-то 9 раздел. Пока в недоумении, что и как делать. Может быть, здесь помогут...

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться. ООО на УСН 6% мед.услуги. Арендуем муниципальное имущество у гор.округа. Оплачиваем арендные платежи и НДС по этим платежам в бюджет. Правильно ли заполняем декларацию по НДС:
Раздел 1 заполнено: строка 010 ОКТМО
строка 020 КБК НДС
Раздел 2 заполнено: строка 020 Управление федерального казначейства по Московской области
строка 030 ИНН УФК
строка 040 КБК НДС
строка 050 ОКТМО
строка 060 Сумма НДС по аренде
строка 070 Код операции 1011703
Другие разделы не заполнены.
Пришло требование от налоговой предоставить скорректированный отчет
"Камеральной налоговой проверкой были выявлены следующие сведения о выявленных противоречиях в налоговой декларации по НДС или несоответствиях сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, содержащимся в документах, имеющихся у налогового органа:
- занижение суммы НДС, подлежащей уплате в бюджет.
Что не так заполнено?
2 года сдавали, вопрос возник только сейчас...