Ответить в теме: Восстановление НДС с аванса
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Юстас а надо ли восстанавливать ндс Возможны варианты пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ: Восстановление сумм налога производится покупателем в том налоговом периоде, в котором суммы налога по приобретенным товарам (работам, услугам), имущественным правам подлежат вычету в порядке, установленном настоящим Кодексом Вот и надо определить, когда у покупателя возникло право на вычет (принятие на учет, получение счета-фактуры)
вопрос был не в том,что продавец мутит что-то,а надо ли восстанавливать ндс
Сообщение от Юстас не надо путать кислое с мягким- продавец показывает отгрузку в 4 кв.22, и аванс должОн быть восстановлен именно в этом периоде, речь не о приходе тмц покупатель товар в глаза не видел, с какой стати он должен восстановить? и почем он знает что там у себя и когда продавец к вычету ставит. И каким образом продавец подтвердит что отгрузка состоялась? Приложит накладную, а если в ней стоит дата приемки другая? Проходили, знаем. В налоговую от покупателя нужно будет объяснение и подтверждение когда именно получен товар, ну а продавца тоже требованием заманают. Поэтому проще сдать уточненку кому то из них и выровнять авансы если не хотят объясняться.
у продаца вычет
Сообщение от Юстас продавец показывает отгрузку в 4 кв.22, и аванс должОн быть восстановлен у продавца - да. У покупателя - по дате перехода прав собственности.
не надо путать кислое с мягким- продавец показывает отгрузку в 4 кв.22, и аванс должОн быть восстановлен именно в этом периоде, речь не о приходе тмц
Сообщение от Юстас да,обязаны а почему покупатель должен переделывать, если товар реально получен в Январе? да, будет расхождение с поставщиком, и им обоим придется в налоговой давать пояснения.
да,обязаны
Подскажите, пожалуйста. Был аванс в 3 квартале, поставщик дал счета-фактуры на аванс. В 4 квартале поставка не случилась, в конце января поставщик привез товар с датой отгрузочных документов конца декабря. Обязаны ли мы подать корректировочную декларацию за 4 квартал и восстановить НДС? Поставщик документы переделывать не хочет.
Правила форума