Ответить в теме

Сообщение от AlienWolf

Но я не знаю, пользовался ли отец налоговыми вычетами после покупки квартиры.

И не нужно знать. Сами же привели письмо, в котором:
...при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса.

т.е. неважно, пользовался или нет наследодатель вычетом за покупку жилья.

Сообщение от Storn

вы не можете учесть расходы наследодателя

Минфин в письме 16 февраля 2023 года № 03-04-05/13296 отмечает, что наследник при расчете НДФЛ с продажи наследованной квартиры может учесть документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения.

Основание – абзац 19 подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса.

вы не можете учесть расходы наследодателя

Здравствуйте,
в 2021 я получил в наследство от отца квартиру, и продал ее в 2023 за 2 300 000. Отец же покупал ее в 2019 г за 2 000 000 р.
Сейчас, подавая 3НДФЛ, я само собой, хочу воcпользоваться возможностью не учитвать расходы наследодателя в размере 2 000 000, тк это куда выгоднее имущественного вычета в 1млн и мне нужно будет заплатить налог только с 300 000.

Но я не знаю, пользовался ли отец налоговыми вычетами после покупки квартиры.
Вопросы
1) Могу ли я узнать, пользовался ли он вычетом?
2) Если в декларации я укажу сумму уменьшения налоговой базы в виде стоимости 2 000 000, за которую ее покупал папа, но он пользовался вычетом - что будет, как я об этом узнаю и какие мои действия?
3) Смогу ли я тогда воспользоваться имущественным вычетом в 1млн вместо "уменьшения на расходы", если это окажется более выгодно? Ведь в декларации-то я уже укажу расходы в виде 2 000 000 и другое основание для вычета. Нужно ли будет тогда подавать уточненную декларацию?
4) Что лучше в этой ситуации, подавать через Личный Кабинет налога.ру или лично в налоговой? Все подтверждающие право на вычет документы у меня есть.

Спасибо.

Добрый день
задачка, подскажите пожалуйста
есть право на имущественный вычет на квартиру 2 000 000
есть обязанность уплаты налога за проданный авто
была подана декларация
Купили машину за 500 000, продали 1 000 000
налог 65 000
поставили его в приложении 7, стр 140-150 и уменьшили остаток имущественного вычета в 170стр

но у меня был доход, ЗП, 400 000, ндфл 52 000
могу ли я подать уточненку добавить в 140-150 строку + 400 000
и поставить к возврату 52 000
или так нельзя ?

[quote="Dals;51584279"]Конечно, я плачу НДФЛ[/quotн
не смогла удалить)) ответ на древний пост))

Сообщение от ZZZhanna

по выписке домик является нежилым

Именно так.

Сообщение от ZZZhanna

Ну не прокатит - пересчитаете, попытка - не пытка

Вот, это уже проясняет ситуацию, весьма интересна аналогичная практика с решением в пользу налогоплательщика))

Сообщение от MRRC

потому что приведенную ранее цитату ФНС по вопросу можно трактовать двояко.

т.к. у вас, как вы говорите, по выписке домик является нежилым, я бы попробовала заявить два вычета

НК ст.3 п.7.

Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента).

Ну не прокатит - пересчитаете, попытка - не пытка, как говорил товарищ Сталин

Сообщение от ZZZhanna

да.

Вот, что мне дополнительно ответили по первоначально поставленному вопросу.
Где тут правда, на какие нормативные документы нужно опираться?
По-прежнему есть неуверенность в возможности применить имущественный налоговый вычет сразу к обоим взаимосвязанным по сути реализованным объектам недвижимости, потому что приведенную ранее цитату ФНС по вопросу можно трактовать двояко.

Садовый дом, вне зависимости от назначения, и земельный участок относится к имуществу, к которому применяется вычет в 1 млн. руб. согласно п.2 ст.220 НК РФ.
Применить вычет в размере 250 тыс. к данному имуществу вы не можете.
Можете к одному объекту применить вычет в 1 млн. руб, а по другому объекту уменьшить доход на сумму документально подтвержденных расходов.

Согласен про ЛК физлица на сайте ФНС, очень удобно и история вся хранится

Сообщение от MRRC

в ЛК налоговой или через приложение?

в ЛК налоговой сейчас очень удобно формировать декларацию, я бы там советовала.

Сообщение от Елена_М

А сколько они у вас в собственности?

Разумеется менее 3 или 5 лет, иначе бы вопрос не стоял.
Всего год и десять месяцев на момент продажи..

А сколько они у вас в собственности?

Сообщение от ZZZhanna

да.

Спасибо.
Просто это не совсем очевидно из налоговых формулировок по вопросу.
В качестве прилагаемых к декларации документов скан ДКП подгрузить, чтобы были видны составные части общей стоимости объектов по ДКП, по которым заявляю суммы налогового вычета? Может что-то еще?

Сообщение от ZZZhanna

декларация всегда может быть только одна за год, поэтому все объекты и все вычеты указываете

Добро, в чем формировать порекомендуете, в ЛК налоговой или через приложение?

Сообщение от MRRC

имею ли я право уменьшить налогооблагаемую базу за продажу объекта земельный участок на 1 000 000, а за объект садовый домик с мансардой (назначение по выписке: нежилое) на 250 000 в моем конкретном случае? Т.е. уплатить 13% с величины дохода в 250 000?

да.

Сообщение от MRRC

нужно ли подавать единую декларацию по доходу от продажи сразу по обоим объектам

декларация всегда может быть только одна за год, поэтому все объекты и все вычеты указываете

Добрый день!
Как рассчитать сумму налога с учетом имущественного налогового вычета и сформировать декларацию при продаже дачи в 2023 году?
По факту продано два объекта недвижимости, находившихся на кадастровом учете - садовый домик с мансардой (назначение по выписке: нежилое) и земельный участок (земли сельскохозяйственного назначения, по ВРИ - для садоводства).
По ДКП каждый объект недвижимости подробно по отдельности описан, также указывается общая стоимость договора 1 500 000, из которых за земельный участок стороны оценили и установили сумму в размере 1 000 000, за садовый домик с мансардой в размере 500 000, все это отражено в положениях ДКП.

Кадастровая стоимость на начало 2023 года
Земельный участок - 333804
Садовый домик с мансардой - 424190

ФНС описывает следующий порядок:

Расчет имущественного вычета

1 000 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе;

250 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже иного имущества, (автомобили, нежилые помещения, гаражи и прочие предметы).

Соответственно, имею ли я право уменьшить налогооблагаемую базу за продажу объекта земельный участок на 1 000 000, а за объект садовый домик с мансардой (назначение по выписке: нежилое) на 250 000 в моем конкретном случае? Т.е. уплатить 13% с величины дохода в 250 000?
И нужно ли подавать единую декларацию по доходу от продажи сразу по обоим объектам недвижимости из ДКП или требуется по каждому в отдельности? В уже полученном уведомлении от ФНС, указывается "в связи с получением дохода от сделок со следующими объектами имущества (имущественными правами)", где перечислены оба объекта по отдельности.

Спасибо.

Как я поняла, мне нужно Раздел 1 "Код строки" 010-3, 040 и/или 050 заявленная сумма?

лучше на сайте налог ру заполнить. прямо на первичной сделать уточненку.

Здравствуйте, извините, похожая ситуация - мама насчитала и оплатила (не по тем реквизитам, ну да ладно) себе 3-НДФЛ, чтобы его убрать сказали прислать уточняющую декларацию, посмотрела там очень много листов, ничего не понятно(, не подскажите какие строки заполнять?

Сообщение от Dobrodatel

Спасибо! А что все же с наказанием за пропуск срока сдачи 3НДФЛ в таком случае? Смогу ли я потом занизить налоговую базу и не платить огромную сумму? И можно ли попросить, например, кого-то из родных сдать декларацию за меня, если с ЭЦП не сработает? Нужна дли для этого, например, доверенность?

С ЭЦП все хорошо получается. Если не получится, можете обратиться ко мне, подскажу

Спасибо! А что все же с наказанием за пропуск срока сдачи 3НДФЛ в таком случае? Смогу ли я потом занизить налоговую базу и не платить огромную сумму? И можно ли попросить, например, кого-то из родных сдать декларацию за меня, если с ЭЦП не сработает? Нужна дли для этого, например, доверенность?

Сообщение от Dobrodatel

А когда будет известно, какой бланк? В самом начале 2024 можно будет подать или по срокам все неизвестно и может затянуться? Мои предположения о пропуске срока - верны или потерь как-то можно будет избежать при опоздании? В данной ветке выше отписывались, что для подачи сведения в налоговую (не для юридически важных документов) можно сформировать ЭЦП прямо в налоговом кабинете. МОжно ли ее использовать для подачи декларации? Если к ней еще будет прилагватся куча бумаг (договор продажи, договр покупки наследодателем, копии платежек и проч)

Если есть возможность, то самое лучше сделать на сайте налог ру с ЭЦП. Думаю с 01.01.2024г. такая возможность появится. Если правильно заполните, там же выйдет квитанция на оплату налога. К декларации подцепите подтверждающие документы. Налог платить до 15/07-24, можно раньше.

Сообщение от lika25

За 2023 сдать не получится. Налоговая не принимает пока. Да и бланки будут меняться. Договоритесь в фирме, которая помогает делать 3НДФЛ. Они за вас смогут отправить после НГ.

А когда будет известно, какой бланк? В самом начале 2024 можно будет подать или по срокам все неизвестно и может затянуться? Мои предположения о пропуске срока - верны или потерь как-то можно будет избежать при опоздании? В данной ветке выше отписывались, что для подачи сведения в налоговую (не для юридически важных документов) можно сформировать ЭЦП прямо в налоговом кабинете. МОжно ли ее использовать для подачи декларации? Если к ней еще будет прилагватся куча бумаг (договор продажи, договр покупки наследодателем, копии платежек и проч)

Сообщение от ТатьянаC

Налог 700р, штраф все равно не 140р будет наверное, а не менее 1000? Или тут именно если сдать, то будет штраф 1000, а если не сдать то 140р?

Штраф будет не менее 1000р. Но если добровольно подать 3НДФЛ, то можно написать ходатайство на смягчение штрафных санкций. Могут снизить до 8 раз. Если не подать 3ндфл, будут вызовы в налоговую, акты. Проще отчитаться и заплатить добровольно.

За 2023 сдать не получится. Налоговая не принимает пока. Да и бланки будут меняться. Договоритесь в фирме, которая помогает делать 3НДФЛ. Они за вас смогут отправить после НГ.

Здравствуйте,

в 2023 году продал квартиру, полученную в наследство, срок владения - менее 3 лет. Можно ли подать декларацию 3-ндфл о полученном с продажи доходе ДО КОНЦА 2023 года? Не в 2024

В начале 2024 меня может физически не быть в РФ, на длительный срок и поэтому я могу не успеть сдать декларацию + необходимые прилагающиеся документы в положенный срок, что, как я понимаю, повлечет за собой начисление налога без учета возможных вычетов (в моем случае - расходы наследодателя на покупку квартиры в 2019 году, после чего налоговая база будет очень маленькой) + штраф 20% от суммы исчисленного налога.
Если нельзя сдать декларацию сейчас, как поступить в такой ситуации?

Налог 700р, штраф все равно не 140р будет наверное, а не менее 1000? Или тут именно если сдать, то будет штраф 1000, а если не сдать то 140р?

Налоговая начислит налог и штраф 20%. Если устраивает, то не подаете 3ндфл.

Дарение не от родственника было. Налоговая посчитала предварительно налог по кадастровой, в договоре указана стоимость, там на рубль больше выходит. Просто помню, что если нет декларации то и штрафа нет за не вовремя сданную декларацию, вот и подумала, может они сами начислят налог и про штраф забудут? Нет шансов на такое?

На самом деле было дарение или продажа? Если дарение между близкими родственниками то подать пояснение и приложить документы. Если продажа или дарение от не близких родственников, то лучше самим подать 3ндфл. Возможно вы налог насчитаете меньше чем начислит налоговая.