Ответить в теме: Требование по предост. доков в отношении контрагента, но камералка в отношт 3-его лиц
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Счет-фактура копии всех счетов-фактур, выставленных/полученных по договорам с ООО... и счетов-фактур на приобретение товара, впоследствии отгруженного в адрес ООО... Это еще и поставщиков копии делать? Счф на аванс тоже надо предоставлять?
Добрый день. Тоже пришло требование о предоставлении документов и информации, Вне рамок налоговых проверок, в отношении третьей фирмы. Подскажите пожалуйста: 1. Можно предоставить ответ на это требование лично? Только на требования по НДС обязаны предоставлять ответ по электронке? 2. Предоставить документы - копии счф, договор - это понятно. А что значит предоставить информацию - 2) информацию: 2.1 - предмет договора; - порядок предоставления услуг; - порядок оплаты услуг; - обязанности сторон - стоимость услуг; - сроки выполнения услуг; - порядок оказания услуг; - способ предоставления услуг (поставщиком за счет третьих лиц (указать каких)); - порядок расчетов; - график платежей; - изменение и досрочное расторжение договора; - сведения о сумме НДС, исчисленной и уплаченной в бюджет за тот налоговый период, в котором отражены операции по реализации услуг. - сведения об отражении операций на счетах бухгалтерского и налогового учета; И если у нас не услуги были, а продажа товара? Или это просто шаблон общий? Что значит информацию? Написали бы копии пп об уплате НДС, было бы понятно, а как информацию? В письме написать сумма НДС за такие то кварталы такая-то?? Или все же копии платежек? сведения об отражении операций на счетах бухгалтерского и налогового учета - раньше писали карточки конкретных счетов, это тоже самое?
Во чего сами в этом же требовании и пишут: "Истребуемые документы, составленные на бумажном носителе, могут быть представлены в налоговый орган в электронной форме в виде электронных образов документов (документов на бумажном носителе, преобразованных в электронную форму путем сканирования с сохранением их реквизитов) по форматам, установленным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика." Путем сканирования не выходит у меня эксель ой, не выходит. Образы одни :Р
Сообщение от Бабушка Сирануш В первый раз требуют именно в в формате Excel. Это им зачем? Чтобы им легче было работать. Дайте в пдф, пусть не ленятся
Доброго дня) нам выкатили требования по проверке одной заурядной счет-фактуры с нашим постоянным покупателем по поводу проверки его, покупателя, контрагента. Формулировка заключительного положения: Камеральная налоговая проверка проводится по цепочке контрагентов, а именно: ООО ААА является контрагентом ООО БББ, ООО БББ является контрагентом ООО ВВВ. Помимо всего прочего из 12 пунктов желают видеть Регистры бухгалтерского и налогового учета, отражающие всю номенклатуру товара, его количество и стоимость, реализованного в адрес ООО БББ (в формате Excel), дата начала периода 01.01.2019, дата окончания периода 31.03.2019. В первый раз требуют именно в в формате Excel. Это им зачем? И я так подозреваю, что в 93.1 НК формат предоставления требований не регламентирован.
Татьяна-Васильевна, спасибо!!!
Светлана Крым, я ничего кроме копии первичных документов (в моем примере: ТОРГ+сч/ф+ дог+ док грузопер) не предоставляла. Пишите: что-то там не представляем. Т.к согласно ЛНА 4. п.п. 2.5. регистрами бухгалтерского и налогового учета является совокупность данных отраженных в автоматизированной системе ведения бухгалтерского учета на платформе 1С. Карточки аналитического учета расчетов с дебиторами и кредиторами (60.1, 60.2, 62.1, 62.2,76) отражающие указанные операции) - регистрами не являются
Татьяна-Васильевна, спасибо! Значит и карточку аналитического учета составлять не надо (11. Карточки аналитического учета расчетов с дебиторами и кредиторами (60.1, 60.2, 62.1, 62.2,76) отражающие указанные операции), достаточно карточки счета?
Светлана Крым, не надо предоставлять те документы, которые Вы не составляете (Вы же не составляете такую справку???). Вот например (недавно отвечала на нудное и объемное письмо), предоставила копии документов, ответила на поставленные вопросы: 1.1. Лицензия к вышеуказанной счетам-фактурам. Лицензия на осуществление данного вида деятельности не предусмотрена. 1.2. Сертификат соответствия к вышеуказанной счетам-фактурам. Сертификат соответствия выдается индивидуально на каждый вид продукции покупателю на бумажном носителе. Копия в базе производителя продукции, не сохраняется. 1.3. Счет к вышеуказанной счетам-фактурам. Счета, выставляются индивидуально на каждый вид продукции покупателю в электронном виде. Копия в базе производителя продукции, не сохраняется. 1.4. Акт о приемке выполненных работ к вышеуказанной счетам-фактурам. Акт приемки выполненных работ в данном случае не требуется. 1.5. Спецификация (калькуляция, расчет) цены (стоимости) к вышеуказанной счетам-фактурам. Предприятие осуществляет учет выпущенной продукции по котловому методу. Следовательно , калькуляция на выпущенную единицу изделия не составляется. 1.6. Дополнение к договору (контракту, соглашению) к вышеуказанной счетам-фактурам, не составлялся. 1.7. Путевой лист грузового автомобиля к вышеуказанным счетам-фактурам. Акт передачи готовой продукции на склад к вышеуказанной счетам-фактурам. Производитель является субъектом СПМ, акт на передачу ГП не составляется. 1.8. Акт сверки расчетов с поставщиками (покупателями) к вышеуказанной счетам-фактурам. Формируется по требованию, требование не поступало. 2. Информация: 2.1. А также, предоставить пояснения по факту выбора указанного контрагента в качестве покупателя товаров (работ, услуг). Какими источниками информации пользовались при выборе данного контрагента (сайт, рекламные материалы, предложение к сотрудничеству, информация о ранее выполненных работах контрагента), производился ли мониторинг контрагента на добросовестность, затребованы ли документы, подтверждающие добросовестность и реальность осуществления деятельности контрагента. Изучали ли вы выписку ЕГРЮЛ/ЕГРИП по указанному контрагенту, направлялись ли запросы сведений в налоговый орган по контрагенту. Каким образом согласовывались условия сделок с указанным контрагентом, а также производилось подписание договоров (посредством телефонной связи, почты, электронной почты, через курьера). Какие критерии отбора используются Обществом при оценке рисков взаимоотношений с указанным контрагентом.; • На предприятии оценка контрагента происходит не только с введенной СИСТЕМОЙ…, но и в соответствии Положением «Организация внутреннего контроля совершаемых фактов хозяйственной жизни» приложение № 15 к приказу об учетной … года • ООО проявляет должную осмотрительность в отношении контрагентов путем проверки своих контрагентов на веб-сервисе для проверки контрагентов "Контур.Фокус", на официальных сайтах судов, гос. органов (ФНС, ФССП, ГИББД и др.), составления Паспорта безопасности по утвержденной на предприятии форме, запроса документов с учетом положений ст. 54.1 НК РФ и письма ФНС России от 31.10.2017 №ЕД-4-9/22123@. 2.2. Представитель контрагента, технический консультант, (конт.тел. , лично обратился по поводу размещения заказа на предприятии к Работы по изготовлению продукции для покупателя заключались в ........... . Договор и перечень выполняемых работ был согласован представителями контрагента, далее отправлен по почте для подписания обеими сторонами. Зафиксированы ли результаты поиска информации в отношении контрагента, а также деловая переписка. Результатом переговоров явилось заключение договора №. Вся переписка осуществлялась на почту контрагента 4.3. Как осуществлялась отгрузка товаров/услуг в адрес ООО с приложением соответствующих документов: актов приема - передачи, доверенностей на получение товаров, маршрут следования и др.); Доставка осуществлялась грузоперевозчиком Где происходила передача товара от в адрес ООО» . Невозможно предоставить пояснения по данному вопросу, т.к. неизвестен механиз организации данного процесса в транспортно-логистической компании 4.4. Каким способом ( наличным , безналичным , взаимозачет ) была произведена оплата ООО «» в адрес за реализованные товары (работы, услуги), а также сообщить информацию о наличии задолженности у ООО «» перед '. Вся оплата осуществлялась путем перевода денежных средств безналичным способом. В настоящее время задолженности покупателя перед поставщиком – нет. 4.5. Указать пункт погрузки товаров / услуг , перевозимого для ООО» и пункты их разгрузки; Пункт погрузки продукции г., пункт выгрузки г.. 4.6. Получение продукции осуществлялось силами покупателя.
Добрый день! подскажите, по контрагенту пришел запрос документов, еще спрашивают справки (6. Справки о фактически оказанных услугах по контрактам за период), справки о фактических услугах как составлять?
Увы(( правомерно. Проверяют "цепочку" .Предоставляете все документы (которые запрашивают) по конкретному поставщику + по другим, пишите: " Пояснения, касающихся деятельности ООО не возможно предоставить в связи с отсутствием правовых и иных отношений с указанным контрагентом".
Подниму тему, у нас аналогичное требование. Подскажите кто как отвечал, правомерно ли это требование?
Ну и чем у кого все закончилось? как отвечали?
Сообщение от Gulera Здравствуйте. Аналогичная ситуация. Запрашивают документы по нашим взаимоотношениям с нашим контрагентом, в связи с проверкой компании с которой у нас нет хоз. фин. отношений. Причем просят карточки счетов 60,62,76 вообще по всем контрагентам с расшифровкой по договорам. Это законно? Ссылаются на ст 93.1. Я никак не пойму они вообще теперь могут все что угодно запрашивать? Что им взбредет в голову? такая же ситуация - проверяют юр. лицо с которым мы ни когда не работали - а документы запрашивают по другому юр. лицу - нашему поставщику .... за два года - приличный объем документов- там выездная проверка у первого юр. лица, не понимаю при чем тут мы и есть ли возможность не предоставлять документы на основании того что мы с проверяемым контрагентом ни когда не работали?
Сообщение от Gulera . Я никак не пойму они вообще теперь могут все что угодно запрашивать? Что им взбредет в голову? Почему "теперь"? всегда так запрашивали.
Здравствуйте. Аналогичная ситуация. Запрашивают документы по нашим взаимоотношениям с нашим контрагентом, в связи с проверкой компании с которой у нас нет хоз. фин. отношений. Причем просят карточки счетов 60,62,76 вообще по всем контрагентам с расшифровкой по договорам. Это законно? Ссылаются на ст 93.1. Я никак не пойму они вообще теперь могут все что угодно запрашивать? Что им взбредет в голову?
Добрый день! Сейчас к нам обратился наш поставщик ("Компания В") с просьбой продублировать некоторые первичные документы, т.к. в отношении нас поступило требование. Только мне вот непонятно, следующее: в требовании указано, что запрашиваются документы в отношении нас ("компания Г"), т.е. все документы между нашим поставщиком и нами, но мероприятия налогового контроля проходят в отношении вообще третьего лица ("компания А"). Вот что написано в поручении об истребовании документов: "лицо, деятельности которого касаются истребуемые документы - "компания Г" (мы), в период 1 квартале 2017 г. являлось покупателем третьего звена налогоплат. - "компания А", в отношении которого проводится камеральная проверка по НДС и выявлены расхождения в отчетности по НДС. "компания Г" (мы) приобретало в период 1 квартале 2017 г. товар у "Компания В" (наш поставщик), который в указанный период являлся покупателем у "Компания Б" (лицо, которое камералят), который в указанный период являлся покупателем у "Компания Б",который в указанный период являлся покупателем у "Компания А" То есть наглядно, это выглядит так: "Компания А" (компания, которую камералят) -продала} "Компания Б" -продала} "Компания В" (наш поставщик, ему пришло требование по документам)продала} "Компания Г" (мы). Вправе ли налоговая запрашиваться сведения у налогоплат. по лицу с которым у него были хозяйственные отношения, но в отношении которого не проводятся мероприятия налогового контроля? Как отвечать на такое требование (а там не просто документы предоставить, там и информацию где хранился товар, как перевозился и т.д.)? Еще улыбнуло - запрос пояснений: "дать пояснения о том, каком образом "компания Г" (мы) проверяло компанию "В" (наш поставщик, ему пришло требование))
Правила форума