Ответить в теме

Сообщение от ТатьянаC

Ещё прочитала что в натуральной форме может быть выплачено не больше 20% от ЗП продукцией, товаром, материалом..

Это не выплата зарплаты в натуральной форме

Старый ворчун, написал, что период год. Поэтому пытаюсь понять, если позже будет ЗП, то 6% от начисленной за 2020год ЗП сможем поставить в расходы? Фирма работает, но мало, и ЗП 2 сотрудника - они же учредители, начисляют по мере возможности..
Ещё прочитала что в натуральной форме может быть выплачено не больше 20% от ЗП продукцией, товаром, материалом.. а услуги сторонней организации вообще могут быть так "выплачены"?
Я то понимаю, что надо было им выплатить себе аванс и ЗП, но они вместо этого выплатили себе путевку, причем не туристскую, а просто отдых в гостинице.
Я ведь не могу начислить ЗП 60тыс к примеру за февраль +НДФЛ+взносы и вместо выплаты 52200, провести путевку как выдачу аванса(50т) и довыплатить ЗП 2200?
Извините за глупые вопросы, но в голове не укладывается все это.
Вообще не понимаю как подойти к решению этой проблемы. Очень прошу помощи и совета, что с этим делать.

ТатьянаC, путевка не является расходом для налога, причину вы сами написали
И взносы я бы не ставила в расходы. Кстати, о каких в принципе расходах, если нет зарплаты? Значит фирма не работает?

Сообщение от ТатьянаC

А если это был корпоратив, то смысл не меняется?

Тем более это не расходы для налогов. И облагаются и НДФЛ и взносами

Путевка в расходы не идёт или страховые взносы тоже не идут?
Не идут тк нет ЗП, и не с чего считать 6%? Или я не правильно поняла про эти 6%?
НДФЛ удержать если будет ЗП. А так можно? Дата получения дохода будет февраль, а дата удержания "не февраль"?
Взносы начислять в феврале все равно?
А если это был корпоратив, то смысл не меняется? Также НДФЛ и взносы?

Сообщение от ТатьянаC

И с чего удерживать НДФЛ в такой ситуации?

Если в течение года не будут выплачиваться доходы, облагаемые НДФЛ, значит по итогам года надо будет сдать справку 2-НДФЛ, где будет указан неудержанный налог. Им уведомление на уплату НДФЛ пришле налоговая.
В расходы это все не идет

Сообщение от ТатьянаC

Над.К, не было зарплаты за февраль. Вместо ЗП, они решили отдохнуть) и подкинуть мне проблемку.. с теми же налогами, но с незнанием как все это оформлять вообще. Постфактум уже обнаружила. Видимо хотела сэкономить, не знали что налоги как и с ЗП будут. Только ещё и в расходы принять нельзя, тк эти путевки должны быть меньше чем 6% от фонда ЗП. А зп пока в этом году не было начислено. Правильно ведь я понимаю, что ни путевка ни взносы в расходы не идут при таком раскладе?
И с чего удерживать НДФЛ в такой ситуации?

и по прибыли, и по ндфл налоговый период - год.

Над.К, не было зарплаты за февраль. Вместо ЗП, они решили отдохнуть) и подкинуть мне проблемку.. с теми же налогами, но с незнанием как все это оформлять вообще. Постфактум уже обнаружила. Видимо хотела сэкономить, не знали что налоги как и с ЗП будут. Только ещё и в расходы принять нельзя, тк эти путевки должны быть меньше чем 6% от фонда ЗП. А зп пока в этом году не было начислено. Правильно ведь я понимаю, что ни путевка ни взносы в расходы не идут при таком раскладе?
И с чего удерживать НДФЛ в такой ситуации?

ТатьянаC, вы когда будете считать НДФЛ с зарплаты за февраль, учтете и доход в виде путевки. Считается ведь доход нарастающим итогом и весь полученный доход, а не только зарплата

Добрый день. Подскажите пожалуйста. Директор оплатил путевку в РФ и отдохнули также в феврале. Муж и жена. Оба сотрудники одного ООО. Акт от гостиницы один и указан ФИО 1 человека. А на деле получается это доход 2ух сотрудников? Или можно на одного провести, тк муж и жена?
Ни НДФЛ ни взносы не были начислены на дату путевки. Как сейчас быть? Можно 29 февраля начислить? Или задним числом нужно?
Взносы в любом случае февраля и платить до 15 марта?
И как удержать НДФЛ? Он ведь вычитается из дохода, а тут.. не понимаю.. путевка 50тыс за обоих, НДФЛ 6500? А доход какой? 50тыс? Никогда ни с чем кроме ЗП не сталкивалась. Зп сотрудник ведь после вычета НДФЛ получает, а здесь НДФЛ не вычитается?
Никогда не сталкивалась с таким, помогите пожалуйста разобраться.

У меня новый вопрос: подаю 2НДФЛ с признаком 2 на несотрудников.
Подавать сведения в Голову или в наложку Обособки, где работает сотрудник (а с ним его родственник-несотрудник) ?

Доход получает не тот, кто отдохнул, а тот, кто хапнул бесплатно путёвки.

Королева, да тоже самое.
Если работница с бой-френдом едет на Гоа, то неэтично допытываться ФИО и ИНН её любовника )

Поймите простую вещь: получив путёвки работница может пойти в турфирму и без проблем поменять второго туриста.

Сообщение от Генук

Оставьте ребёнка в покое

а взрослые члены семьи - супруги, родители? Их не оставлять в покое?

На мой взгляд ребёнок здесь никоим боком не имеет отношения к налогообложению. Оплата за работницу двух путёвок равносильна тому, что сначала фирма как бы выплатила деньги работнице, а она затем купила путёвки.

Поэтому не мудрите. При выдаче путёвок работнице исчисляйте именно её натуральный доход в полной сумме за обе путёвки. Оставьте ребёнка в покое, ведь НДФЛ не имущественный налог, который действительно сажается на ребёнка.

Сообщение от Королева

взрослый чел, на которого мы подаем 2НДФЛ с признаком 2, он должен 3НДФЛ заполнить, что получил натуральный доход

получается, что не должен.
Налогоплательщики, получившие доходы, сведения о которых представлены налоговыми агентами в налоговые органы в порядке, установленном п. 5 ст. 226 и п. 14 ст. 226.1 НК РФ, за исключением доходов, не подлежащих налогообложению в соответствии с п. 72 ст. 217 НК РФ, уплачивают НДФЛ не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом, на основании направленного налоговым органом налогового уведомления об уплате налога, если иное не предусмотрено п. 7 ст. 228 НК РФ (п. 6 ст. 228 НК РФ).
Из приведенных норм можно сделать вывод, что в рассматриваемой ситуации гражданин не обязан самостоятельно исчислять НДФЛ со стоимости подарка и представлять в связи с этим налоговую декларацию 3-НДФЛ

Ленок-Тольятти,
спасибо!

А законный представитель ребенка должен заполнять декларацию 3НДФЛ?

А если это не ребенок, а супруг отдыхал с сотрудником? Короче, взрослый чел, на которого мы подаем 2НДФЛ с признаком 2, он должен 3НДФЛ заполнить, что получил натуральный доход?

Сообщение от Королева

А у меня еще вопрос.
Вот я подам в наложку 2НДФЛ с признаком 2.
Это будет до 01.03.2020.
А из наложки им это когда прилетит? В 2021 году? И в каком месяце? И до какого срока они должны будут уплатить НДФЛ?

По этому вопросу я вот что нашла:
Если ребенок получит доход в натуральной форме, или бесплатную туристическую путевку, то налоговый агент не сможет удержать исчисленную сумму налога. В этом случае до 1 марта года, следующего за истекшим годом, налоговый агент обязан сообщить в налоговый орган и налогоплательщику о невозможности удержать НДФЛ, суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога (п. 5 ст. 226 НК РФ).

В таком случае при получении дохода в 2016 г. налоговым органом будет направлено уведомление, на основании которого несовершеннолетний ребенок или его законный представитель обязан уплатить налог в бюджет до 1 декабря 2017 г. (п. 6 ст. 228 НК РФ; ч. 8 ст. 4 Закона от 29.12.2015 N 396-ФЗ).

А у меня еще вопрос.
Вот я подам в наложку 2НДФЛ с признаком 2.
Это будет до 01.03.2020.
А из наложки им это когда прилетит? В 2021 году? И в каком месяце? И до какого срока они должны будут уплатить НДФЛ?

Сообщение от Ленок-Тольятти

Свидетельство о рождении есть )))) Я пробовала, справка формируется

О, спасибо!!! успокоили)))

Сообщение от Королева

на ребенка подадите? У него же нет ни паспорта, ни ИНН?

Свидетельство о рождении есть )))) Я пробовала, справка формируется

Сообщение от Ленок-Тольятти

По окончании года подам 2-НДФЛ о невозможности удержать

на ребенка подадите? У него же нет ни паспорта, ни ИНН?

Сообщение от Королева

Ленок-Тольятти, как вы решили эту проблему про НДФЛ ребенка?

По окончании года подам 2-НДФЛ о невозможности удержать

Сообщение от Ленок-Тольятти

Как быть с НДФЛ ребенка, удерживать с сотрудницы (родителя) или не удерживать и подать 2 НДФЛ о невозможности удержания?

Ленок-Тольятти, как вы решили эту проблему про НДФЛ ребенка?

Сообщение от Марьяна-бух

дата по докам, когда ему отдали путевку.

т.е. если оплатили путевку в апреле, а человек поедет в июне, то перед поездкой в июне оформить передачу путевки и начислить НДФЛ.
Со взносами тоже самое?

Сообщение от Ленок-Тольятти

этого необходимо определить дату дохода.

Сроки см ст.226 п.3 НК РФ, как НДФЛ с натур. дохода.
3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии ...

дата по докам, когда ему отдали путевку.

Сообщение от Ленок-Тольятти

вопрос не в том, как учесть в издержках эти затраты,

подробно отвечала,т.к. акцентировала на том, что д/б договор с турагентством после 01,01,19г.

Сообщение от Марьяна-бух

Чтобы компания могла учесть издержки на отдых сотрудников, договор должен предусматривать туристические услуги или лечение работника на территории РФ и должен быть заключен после 1 января 2019 года обязательно с туроператором или турагентом (ст. 2 Закона от 23.04.2018 N 113-ФЗ).

У меня вопрос не в том, как учесть в издержках эти затраты, а в том когда начислить НДФЛ и взносы, а для этого необходимо определить дату дохода. В моем случае это дата, когда организация оплатила путевку? Или дата, когда этой путевкой работник воспользуется (первый или последний день путевки)?

Чтобы компания могла учесть издержки на отдых сотрудников, договор должен предусматривать туристические услуги или лечение работника на территории РФ и должен быть заключен после 1 января 2019 года обязательно с туроператором или турагентом (ст. 2 Закона от 23.04.2018 N 113-ФЗ).

При этом работодатель будет вправе учесть расходы в сумме фактических затрат, но не более 50 тыс. руб. за календарный год на каждое физлицо, которому оплачен отдых. Кроме того, расходы на туристические путевки в совокупности с расходами по договорам добровольного медицинского страхования работников должны составлять не более 6% от суммы расходов на оплату труда (подп. 1, ст. 1, Закона от 23.04.2018 N 113-ФЗ).

Сообщение от Марьяна-бух

п/п. «б» п. 1 ст. 1 Закона от 23.04.2018 N 113-ФЗ):

почему-то редактированием не исправляется, повторно пишу к комменту №5- подпункт * Б *пункт 1 ст. 1 Закона от 23.04.2018 N 113-ФЗ

Оплатить санаторно-курортное лечение или отдых организация сможет своим работникам, их супругам, родителям, детям и подопечным. При этом ребенок, в том числе усыновленный, должен быть (подпункт Б, пункт 1, ст. 1 Закона от 23.04.2018 N 113-ФЗ):

или в возрасте до 18 лет;