Ответить в теме: 6ндфл за 1 квартал 2023
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
А еще возвраты. Когда удерживаешь, удерживаетшь, а тут бац и прилетело что-то типа имущественного вычета. Или какой-нибудь отец вспомнил, что у него ребенок есть и вычеты просит.
удалила комментарий Всё, спать.
Бывает ещё суд когда восстанавливает, то надо по его решению целиком сумму перечислить и только потом удерживать НДФЛ из последующих выплат. Вот и не равны 140 и 160.
Сообщение от buh TD С 2023 года он не будет переходить в следующий год, как я понимаю?.. с натуральным доходом? как раз тоже перейдёт доход получен, налог исчислен, а удержать его возможности не было - доход был получен аккурат под самый занавес года, после него денежных доходов уже не было, вот и не удержалось.
Сообщение от buh TD А в квартальных отчетах не вижу смысла в равенстве строк 140 и 160 - так они могут быть как равны, так и нет Сообщение от buh TD т.к. строка 140 - сумма налога с начисленного и фактически полученного дохода - т.е. она является фактически удержанной нет она ещё не удержана. В этой строке отражается сумма исчисленного налога Сообщение от buh TD - зачем её дублировать в стр.160?.. а её не нужно ДУБЛИРОВАТЬ в строке 160 отражается сумма удержанного налога вообще-то эти цифры могут как сойтись, так и быть разными. Это разные показатели о разном.
Сообщение от Королева а у меня они не везде равны. Например, НДФЛ с натурального дохода декабря22 С 2023 года он не будет переходить в следующий год, как я понимаю?..
Сообщение от buh TD А в квартальных отчетах не вижу смысла в равенстве строк 140 и 160 - т.к. строка 140 - сумма налога с начисленного и фактически полученного дохода - т.е. она является фактически удержанной - зачем её дублировать в стр.160?.. а у меня они не везде равны. Например, НДФЛ с натурального дохода декабря22
Сообщение от Генук buh TD, нет, данное соотношение применимо только к годовому отчёту, т.к. там строго указана СУММА четырёх строк 020 из всех квартальных 6-НДФЛ. И это логично, ведь в декабре будут указаны ДВЕ строки: 023 (за период 23.11 - 22.12) и 024 (за период 23.12 - 31.12) и сумма всех 020 по всем четырём кварталам как раз охватит целиком 01.01 - 31.12 и её можно сравнивать с 160 за год. На пальцах: 160 р.2 всегда календарный период. 01.01 - 31.03, 01.01 - 30.06, 01.01 - 30.09 и 01.01 - 31.12 И только по году период 160 станет равным сумме всех периодов из 020 р.1, а именно: (01.01 - 22.03) плюс (23.03 - 22.06) плюс (23.06 - 22.09) плюс (23.09 - 31.12) Вы вот пишете это как "инсайдер", который в курсе программного кода, или это ваше видение?) Просто в вопросе "шашечки - или ехать", мне важнее, чтобы сальдо ЕНС сходилось с моими данными, а насколько там логично всё и правильно, увы, уже во вторую очередь. Как я понимаю, стр.160 в годовом отчете в любом случае должна быть равна строке 140 и сумме по уведомлениям, т.к. НДФЛ исчисленный за год должен быть = удержанный = перечисленный. А в квартальных отчетах не вижу смысла в равенстве строк 140 и 160 - т.к. строка 140 - сумма налога с начисленного и фактически полученного дохода - т.е. она является фактически удержанной - зачем её дублировать в стр.160?..
Сообщение от buh TD И ещё вдогонку - вопрос - а как быть с теми людьми, которые уплачивали платежками со статусом 02 на КБК НДФЛ и уведомлений не подавали? В сотый раз: платёжка 02 и есть Уведомление о начислении обязательств, один к одному, по НК РФ. Просто Уведомление в виде ПП 02 ещё и пополняет ЕНС как голая 01. На пальцах: 02 = Уведомление + 01
buh TD, нет, данное соотношение применимо только к годовому отчёту, т.к. там строго указана СУММА четырёх строк 020 из всех квартальных 6-НДФЛ. И это логично, ведь в декабре будут указаны ДВЕ строки: 023 (за период 23.11 - 22.12) и 024 (за период 23.12 - 31.12) и сумма всех 020 по всем четырём кварталам как раз охватит целиком 01.01 - 31.12 и её можно сравнивать с 160 за год. На пальцах: 160 р.2 всегда календарный период. 01.01 - 31.03, 01.01 - 30.06, 01.01 - 30.09 и 01.01 - 31.12 И только по году период 160 станет равным сумме всех периодов из 020 р.1, а именно: (01.01 - 22.03) плюс (23.03 - 22.06) плюс (23.06 - 22.09) плюс (23.09 - 31.12)
Сообщение от buh TD а как быть с теми людьми, которые уплачивали платежками со статусом 02 на КБК НДФЛ и уведомлений не подавали? Они где должны показать удержанный-перечисленный НДФЛ в расчете 6-НДФЛ? Теоретически от формы уведомлений заполнение 6-НДФЛ зависеть не должно
И ещё вдогонку - вопрос - а как быть с теми людьми, которые уплачивали платежками со статусом 02 на КБК НДФЛ и уведомлений не подавали? Они где должны показать удержанный-перечисленный НДФЛ в расчете 6-НДФЛ?
Сообщение от Январь А даже если они решили применить это к отчету за 1 квартал, то сначала должны требование о пояснениях отправить У меня есть мысль, что примечание про применение к годовому отчету написано, чтобы остановить взбесившегося робота, который сверял уведомления с суммой по строке 160 и выставлял требования людям, которые не сдали эти треклятые уведомления или наделали в них ошибок. Мораторий-то на штрафы и пени действует до конца года. А так - по-хорошему, какая разница, что было в уведомлениях - они всё равно, по идее, обнуляются расчетом 6-НДФЛ. Есть платёж по сроку, и он должен быть указан в 6-НФДЛ в какой-то строке. Они назвали эту строку "НДФЛ удержанный", т.к. его реально обязаны удержать и соответственно перечислить в 1-м квартале. Но это ИМХО. Ребёнка своего отправлю в программисты- потому что даже самая тупая тварь в IT-сфере обязательно будет трудоустроена и зп у неё будет в разы больше, чем у самого умного бухгалтера.
Сообщение от Январь Там написано: А даже если они решили применить это к отчету за 1 квартал, то сначала должны требование о пояснениях отправить ну, про минусовое сальдо нашего ЕНС я немного загнула - там переплата по другим налогам. просто они с неё сняли. а сумма абсолютно чёткая. может, раз нет минуса, нет и требования?.. отправила корректировку - посмотрю на сальдо... при проверке контрольных соотношений не ругаются ни СБИС, ни 1С...
Сообщение от buh TD Также нашлось уточняющее письмо от налоговой Письмо ФНС России от 22.05.2023 N БС-4-11/6401 Там написано: (соотношение применяется к 6НДФЛ за налоговый период (к годовому расчету 6НДФЛ)) А даже если они решили применить это к отчету за 1 квартал, то сначала должны требование о пояснениях отправить
из 6НДФЛ они должны брать строки 021,022, 023
Сообщение от Королева В 020 строку не попадает часть НДФЛ из 160, которая приходится на кусок с 23 по 31 марта. Вот именно этот кусок с нас и сняли дважды - по стр.160 из 6-НДФЛ и по уведомлению за апрель.
Также нашлось уточняющее письмо от налоговой Письмо ФНС России от 22.05.2023 N БС-4-11/6401 "строка 160 по соответствующей ставке налога (строка 100) = сумме строк 020" Закон законом, а программа программой. Жалуйтесь в лигу сексуальных реформ.
В 020 строку не попадает часть НДФЛ из 160, которая приходится на кусок с 23 по 31 марта.
Сообщение от Январь Нет. Не верите мне, почитайте ФНС: Письмо ФНС России от 11.04.2023 N БС-4-11/4420@ Я верю минусовому сальдо( по которому у меня 2 раза сумму списали Что есть удержанный налог в понимании налоговой? Видится так, что это то, что они удержали после получения уведомлений...
Сообщение от buh TD Строка 160 По ней отражается налог на доходы, удержанный с 1 января по 22 марта. Даже если зарплата, расчет при увольнении выплачены 31 марта, НДФЛ с этих сумм войдет в отчет за полугодие. Нет. Не верите мне, почитайте ФНС: Письмо ФНС России от 11.04.2023 N БС-4-11/4420@ В поле 160 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ указывается общая сумма удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода. Например, в полях 110, 140 и 160 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2023 года указываются обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного и фактически полученного дохода, обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного НДФЛ и общая сумма удержанного НДФЛ за период с 01.01.2023 по 31.03.2023.
Сообщение от buh TD Сумма по строке 160 совпадает со строкой 020 первого раздела. у меня не совпадает Посмотрела по всем обособкам, ни в одной не совпадает.
Сообщение от buh TD Может ли такое быть, что мне ошибочно 2 раза зачли по НДФЛ эту сумму - 30 000, уплаченные с 23.03 по 31.03, - по разделу 2 и по уведомлению? Именно эта сумма минусует мне сальдо. Я, кажется, нашла свою ошибку. По крайней мере, статья клерка это подтверждает https://www.klerk.ru/blogs/e-office24/568749/ Строка 160 По ней отражается налог на доходы, удержанный с 1 января по 22 марта. Даже если зарплата, расчет при увольнении выплачены 31 марта, НДФЛ с этих сумм войдет в отчет за полугодие. Сумма по строке 160 совпадает со строкой 020 первого раздела. Как я и предполагала: Сообщение от buh TD в 6-НФДЛ во 2-м разделе надо показывать налог, уплаченный по 22.03?.. получается, удержанный здесь (стр.160) = подлежащий уплате по уведомлениям за 1 квартал
Сообщение от Генук buh TD, платёжками со статусом 01 ? Да, платежки копировались с января.
buh TD, платёжками со статусом 01 ?
Сообщение от Генук Каким образом был уплачен? И когда точно? Перечислен на ЕНС 24.03 и 31.03
Сообщение от buh TD В марте с 23 по 31 число был уплачен НДФЛ в сумме 30 000 Каким образом был уплачен? И когда точно?
Подскажите, пожалуйста, такой момент: В марте с 23 по 31 число был уплачен НДФЛ в сумме 30 000. В январе до 22.01 выплат не было. В 6-НДФЛ в 1 разделе были указаны платеж по второму сроку - НДФЛ, уплаченный до 22.02; платеж по третьему сроку - НДФЛ, уплаченный до 22.03; платеж по четвертому сроку - то, что подлежит уплате до 22.04 - соответственно, пустое поле. Во 2-м разделе указаны все выплаты НДФЛ за 1 квартал, включая уплаченные с 23.03 по 31.03. 6-НДФЛ был сдан 18.04.23 В апреле было подано уведомление по НДФЛ, уплаченному с 23.03 по 22.04, включая 30 000, которые были уплачены с 23.03 по 31.03 Может ли такое быть, что мне ошибочно 2 раза зачли по НДФЛ эту сумму - 30 000, уплаченные с 23.03 по 31.03, - по разделу 2 и по уведомлению? Именно эта сумма минусует мне сальдо. Или в 6-НФДЛ во 2-м разделе надо показывать налог, уплаченный по 22.03?..
[QUOTE=Январь;55194909]Если начислено 30000, то НДФЛ не +13%, а минус 13% Если к выплате у вас было 30000, то начислено, вероятно, что-то около 34486. Спасибо вам за помощь
Если начислено 30000, то НДФЛ не +13%, а минус 13% Если к выплате у вас было 30000, то начислено, вероятно, что-то около 34486
Правила форума