Ответить в теме: Контрольные соотношения между показателями форм отчетности
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Аноним В формах 110 и 121 разница идет на налог на прибыль, 110форме начисление по всем доходам 04010100, а 121 чистый опер.результат уже без налога на прибыль т. к налог отнимается. Вообще это давно известно. Поэтому доходы в ф.110 отражаются за минусом налога на прибыль. Только чем это помогает в обсуждаемом вопросе?
В формах 110 и 121 разница идет на налог на прибыль, 110форме начисление по всем доходам 04010100, а 121 чистый опер.результат уже без налога на прибыль т. к налог отнимается.
Сообщение от Алена Игоревна Anton N, спасибо за ответ. Только наш департамент и слышать не хочет о возможной ошибки в КС. Говорит, что мы ОБЯЗАНЫ это исправить. Не вижу выхода, если только удалить суммы по 230404 в 121 форме. Но это бред. Ну тогда вслед за этой ниточкой весь клубок придется распутывать... Все ведь взаимосвязано. Да даже, если захотеть выкрутиться и отнести на прямые расходы, то это же какие нарушения пойдут и искажение учета... Я, честно говоря, даже и не знаю, как быть. У меня-то сроки еще не поджимают, да и без передач по внебюджету в этом году обошлось... Но это в сводном отчете. Если будут проверять и по структурным подразделениям, то эти ошибки еще всплывут... На мой взгляд выход один, упираться до последнего и ждать чуда от 1С с исправленными контрольными соотношениями...
Anton N, спасибо за ответ. Только наш департамент и слышать не хочет о возможной ошибки в КС. Говорит, что мы ОБЯЗАНЫ это исправить. Не вижу выхода, если только удалить суммы по 230404 в 121 форме. Но это бред.
в 4 комплекте отчетности ничего не поменялось. К/с 22.3 по-прежнему кривое. Как выяснилось и другие страдают - 22.2, 24.1 и еще несколько. Я сумел доказать своему ГРБСу ошибку по 22.3, да и там элементарно видно, если в своде отчетов открыть состав соотношения, что не указан вовсе счет, именно поэтому из справки 110 выбираются все расходы, а не только 30404. Что касается соотношений по 230404, есть такое мнение, что хоть в заголовке к/с написано, что они для всех, в реальности они сделаны для ГРБС, у которых попросту нет 230404. Вот и ошибки отсюда. Надо доказывать своему департаменту наверное... Ну или сидеть ждать.. Чего - не знаю.. В к/с 24 (номер соотношения с сайта Казначейства) вы можете объяснить, что поскольку соотношение берется по графам 10 и 6 из баланса, а также графы 7 строки 540 из ф. 121, то есть "итого", то логично, что из 110 формы должен браться 230404, наряду с 130404. В к/с 25 (номер соотношения с сайта Казначейства) тоже всё понятно. Строки 400 и 600 баланса не содержат сумм по 230404, поскольку баланс показывает остатки, а не обороты. В ф. 121 же в составе показателя по строке 380, оборот по 230404 включен, поскольку 30404 - счет из раздела "обязятельства". Т.е. чистое увеличение/уменьшение кредиторки произошло. Пусть даже безвозмездной, которая закроется в конце года на финансовый результат, согласно инструкции. Поэтому вполне логично, что в этом соотношении должна браться сумма по закрытию счета 230404 из 110 справки. Тем более, что соотношение по внебюджету. Может я сумбурно и непонятно изъсняюсь, но по-другому не умею, да и некогда... Надеюсь, это кому-то поможет.
У нас департамент не принимает тоже отчетность, требует устранить ошибки. Что делать с 230404 ума не приложу... Может есть какие-нибудь разъяснения?
От 1С пока не было обновлений. 3 комплект последний...
У нас в отчетности эта ошибка уже не появляется. Исправили по ходу...
У нас тоже эта же самая ошибка. Ниче нового нет по этому поводу?
Сообщение от Anton N. Не совпадают, т.к. передается неполностью самортизированное ОС. Потому что там написано для ПБСов в том числе... Ладно, проехали, как говорится. Я докажу, что это ошибка в КС своей вышестоящей в любом случае, просто хотелось услышать от других ПБС, у которых есть 230404. Да на 1С мне по барабану... То, что у них руки из одного места, это я уже понял давно Присоединяюсь, у нас та же самая беда, никак не могу сдать отчет, вышестоящая требует устранить ошибки
Сообщение от LD74 Формулировка "есть обороты в течении года" мне не нравиться - если обороты по Дт и Кт 030404 совпадают, то описанных вами ошибок в К/С не будет. Не совпадают, т.к. передается неполностью самортизированное ОС. Сообщение от LD74 Вы, надеюсь, понимаете, что контрольные соотношения могут быть разными для ГРБС и ПБС? С чего вы взяли, что все опубликованные казначейством К/С в обязательном порядке должны выполняться у получателей? Потому что там написано для ПБСов в том числе... Ладно, проехали, как говорится. Я докажу, что это ошибка в КС своей вышестоящей в любом случае, просто хотелось услышать от других ПБС, у которых есть 230404. Сообщение от LD74 Что касается 1С... Да на 1С мне по барабану... То, что у них руки из одного места, это я уже понял давно
Сообщение от Anton N. И речь идет не об остатках. В балансе нет остатка по счету 30404, поскольку он подлежит закрытию в конце года на финансовый результат. Есть обороты в течении года. Спасибо, я в курсе . Я говорил о остатках по счету 030404 на конец года, очевидно, до закрытия счета. Формулировка "есть обороты в течении года" мне не нравиться - если обороты по Дт и Кт 030404 совпадают, то описанных вами ошибок в К/С не будет. Сообщение от Anton N. Письмо предназначено не только для ГРБС, но и для ПБС... ...Контрольные соотношения разрабатываются не только для ГРБС, и внутренние расчеты также должны учитываться. А по поводу ошибок, в прошлом году также была ошибка в соотношениях по счету 30404 и ее официально признали и дали разъяснения. Вы, надеюсь, понимаете, что контрольные соотношения могут быть разными для ГРБС и ПБС? С чего вы взяли, что все опубликованные казначейством К/С в обязательном порядке должны выполняться у получателей? Вы говорите, что в прошлом году была ошибка, которую "признали официально", однако надеется на это не стоит. Ошибки в К/С появляются регулярно, причем зачастую это не технические ляпы, а просто ситуации, которые разработчики не учли. Успокойтесь, ничего страшного в этом нет - отчетность с такими "ошибками" принимают. Если лично вас это раздражает, исключите эти К/С из проверки или поправьте формулы. Что касается 1С, то проблема усугубляется тем, что они выпускают один комплект для всех видов бюджетных организаций, при этом, если распорядители могут поправить любые К/С в 1С "Своде отчетов", то у получателей таких возможностей просто нет. С этой точки зрения включение в файл контрольных соотношений, которые для многих ПБС дает ошибку - это косяк.
Сообщение от LD74 Насколько я понимаю, обсуждаемые КС никогда не пойдут, если в организации на конец года были остатки по счету 304.04. Однако, никакой ошибки тут нет. Обратите внимание - письмо с К/С предназначено для ГРБС, у них счет 304.04 закрывается при составлении сводной отчетности, и эти КС всегда работают. Распорядители и получатели средств эти к/с также используют на практике. Если распорядитель делает сводную отчетность, а среди подведомственных организаций были внутренние перемещения, то эти К/С очень полезны: по ним хорошо видно, что ошибка возникает на сумму внутренних расчетов, причем в сводной отчетности этих ошибок быть не должно. Письмо предназначено не только для ГРБС, но и для ПБС. И речь идет не об остатках. В балансе нет остатка по счету 30404, поскольку он подлежит закрытию в конце года на финансовый результат. Есть обороты в течении года. И сумма закрытия счета естественно попадает в ф.110, а также присутствует в составе показателей ф.121. Контрольные соотношения разрабатываются не только для ГРБС, и внутренние расчеты также должны учитываться. А по поводу ошибок, в прошлом году также была ошибка в соотношениях по счету 30404 и ее официально признали и дали разъяснения.
Сообщение от Anton N. Вопрос касается только соотношения ф.130 = ф.110 = ф.121... И он по-прежнему открыт.. Насколько я понимаю, обсуждаемые КС никогда не пойдут, если в организации на конец года были остатки по счету 304.04. Однако, никакой ошибки тут нет. Обратите внимание - письмо с К/С предназначено для ГРБС, у них счет 304.04 закрывается при составлении сводной отчетности, и эти КС всегда работают. Распорядители и получатели средств эти к/с также используют на практике. Если распорядитель делает сводную отчетность, а среди подведомственных организаций были внутренние перемещения, то эти К/С очень полезны: по ним хорошо видно, что ошибка возникает на сумму внутренних расчетов, причем в сводной отчетности этих ошибок быть не должно.
Сообщение от lavvvw да и -1с ф.130 ругается на ф.169 -если ставишь остатки 230404 -и в контрольных этот счет не прописан никак-минуя его увязка утверждена -и я не стала отражать в ф.169 суммы сч. 304 04 Да а я и никогда не ставлю в ф.169 суммы 30404, их же в балансе нет, в смысле остатков по этому счету. Счет же подлежит закрытию в конце года на финансовый результат. Поэтому он только присутствует в ф.110, и ф.130, ф.121 в составе дебиторской или кредиторской задолженности. Вопрос касается только соотношения ф.130 = ф.110 = ф.121... И он по-прежнему открыт..
да и -1с ф.130 ругается на ф.169 -если ставишь остатки 230404 -и в контрольных этот счет не прописан никак-минуя его увязка утверждена -и я не стала отражать в ф.169 суммы сч. 304 04
я вручную не просчитывал, положился на программу. В 1С у меня ошибок по этим КС не было, были только по 22.2 и 22.3 - с ними разбирался вручную. обороты по 230404 присутствуют. так что - по поводу 1С - не подтверждаю. А вручную - не проверял. ps: а вообще, сейчас базу под рукой нет - обороты в течении года присутствуют, точно знаю, а вот остатки на 230404 - не помню... может, у меня обороты по дебету/кредиту равны, и, соответственно, 230404 в 110 форме (и в закрытии счетов) попросту нет. хм... надо будет глянуть при случае...
Сообщение от VLDMR да. КС 22.2 и 22.3 были с ошибкой. в последнем комплекте отчетности от 19.01 КС 22.2 вроде бы поправили, а вот про 22.3 - видать, забыли. Спасибо. Это что касаемо 1С. А если не брать во внимание программу? У меня получается, что по 24 и 25 (я ошибся в прошлом посте) КС от Казначейства (просчитывали вручную даже) не берется во внимание разница граф 5 и 4 по счету 230404 в ф.110, рвет именно на эту сумму. При том, что все остальные показатели сходятся. Да и странно, что КС 24 предусматривает соотношение по графам "Итого", а внебюджет по 30404 там не прописан... Ну я уверен просто, что это ошибка, как и в прошлом году с этим счетом была (там правда в знаке дело было). Просто необходимо, чтобы кто-то еще подтвердил...
Сообщение от Anton N. И еще в комплекте 1С-ников КС 22.3 кажется, да. КС 22.2 и 22.3 были с ошибкой. в последнем комплекте отчетности от 19.01 КС 22.2 вроде бы поправили, а вот про 22.3 - видать, забыли.
Доброго дня всем! Скажите, пожалуйста, я один заметил ошибки в контрольных соотношениях, выложенных на сайте казначейства от 17.01.2011?? Конкретно КС 23 и 24 в отношении внутриведомственных расчетов (30404) не берется во внимание показатель по внебюджету. И еще в комплекте 1С-ников КС 22.3 кажется, непонятно зачем берутся в расчет показатели счета 40101 из ф. 110, хотя их там в помине не должно быть, судя по КС с сайта казначейства. Спасибо, если откликнитесь.
по приносящей доход деятельности - 2 401 01 000 развернуто?
По оборотам 1 401 01 000, 1 401 01 200.
Доброго всем дня плз подскажите как правильно заполнить остатки в форме 110 по дебету каких счетов и по кредиту каких счетов их писать
Сообщение от Lamura Вышестоящая прислала перечень отчетности за 2 квартал так к форме 0503138 дополнительно делается справка к 0503138 как она выглядит и где её взять никто незнает? с нас такую не запросили, и нет вроде никакой справки в природе... уточните у них, может вообще в свободной форме расписать надо...
Вышестоящая прислала перечень отчетности за 2 квартал так к форме 0503138 дополнительно делается справка к 0503138 как она выглядит и где её взять никто незнает?
Спасибо. Стыдно за себя, но голова уже пухнет от количества отчетов.
Бухгалтер139 п. 78 Инструкции 128н.
Здравствуйте. Подскажите, форма 0503121 заполняется до заключительных оборотов?
А для стр.361 и 362 гр.5 (материальные запасы) по приносящей доход деятельности ф.121 и ф.168 нет контрольных соотношений?
Дмитрий В. - спасибо!
Правила форума