Ответить в теме

Спасибо большое! Хорошего дня

Julietaz, да, всё упирается в то, аванс или не аванс. А это или сразу договором определяется или потом соглашением сторон
А как определись, что у вас аванс, а что нет, то и понятно, на какую сумму счет-фактуру выписывать

Сообщение от Январь

Да

1 счет = 1 договор получается. Покупатель согласен с тем, что вы так зачли?

Согласен. Вопрос правильности и сомнения в том, на какую сумму должен быть с-ф на аванс: на 200 000 р. или 110 000 р.
Получается, если у нас только счета, тогда нужно выставить сч-ф на аванс на 200 000 р., а если бы был договор с условиями о зачете авансов в счет отгрузок (долга), тогда сч-ф на аванс на разницу?

Сообщение от Julietaz

основание Вы имеете в виду условия по договору?

Да

Сообщение от Julietaz

Договора нет, только счета выставляем.

1 счет = 1 договор получается. Покупатель согласен с тем, что вы так зачли?

Сообщение от Январь

Julietaz, если вы зачли предоплату в счет долга (есть основания для этого?), то аванс у вас 110 000, с него и НДС

основание Вы имеете в виду условия по договору?
Договора нет, только счета выставляем.

Julietaz, если вы зачли предоплату в счет долга (есть основания для этого?), то аванс у вас 110 000, с него и НДС

Доброе утро!
Подскажите пожалуйста, поступил аванс по одному счету в сумме 200 000 р. 26/06, в этот же день была сделана отгрузка по другому счету (ранее не оплаченному) на сумму 90 000 р. По УП сч-ф на аванс выставляем на 5 день. Правильно ли я выставила сч-ф на аванс на разницу 110 000 р. на 30/06, или нужно было выставить сч-ф на аванс на 200 000 р.?

Сообщение от Аноним

Неверно делаете. Сначала месяца при поступлении денег Вы должны выписать счёт-фактуру на аванс, а в конце месяца счёт-фактуру на всю сумму реализации и отразить счёт-фактуру на аванс в книге покупок

Ну не надо так уверенно. Зачем осложнять себе работу. Почитайте как делает Январь, я полностью солидарна.

Сообщение от Январь

А я не маюсь с нумерацией
Какой номер 1с выдаст, тот и будет. Вроде как это не грубое нарушение

И с авансами делаю как Вы и с нумерацией тем более не заморачиваюсь. Что 1 с выдала, тот и будет.

Сообщение от MALEK

Я не выписываю с/ф на аванс, тк заказчик платит допустим в начале месяца, работы мы закрываем в конце месяца или даже в следующем и заказчик практически всегда требует чтоб с/ф была на всю сумму, а не две - на аванс и остаток. Я делаю неверно?

Неверно делаете. Сначала месяца при поступлении денег Вы должны выписать счёт-фактуру на аванс, а в конце месяца счёт-фактуру на всю сумму реализации и отразить счёт-фактуру на аванс в книге покупок

Движение по сч.62.02 происходит по мере поступления денег на р/сч и проведения реализации (а не помесячно). А 76 АВ вы формируете по итогам квартала, когда уже видно, что именно осталось не закрытым по сч. 62.02. Поэтому сверку заранее невозможно сделать. Вы же не знаете, какие из авансов закроются на конец квартала.

Спасибо! Я правильно понимаю, что у меня движение на счете 62.02 будет происходить помесчно, а на счете 76АВ движение я буду отражать в конце квартала? А то что сверку в течении отчетного периода не сделаешь между 62.02 и 76ав это ничего?

Авансы, не закрытые на конец квартала по сч 62.02, у вас и будут сверяться с 76 АВ. Когда выставите сч/ф на авансы, тогда и сформируется 76 АВ. Я так и делаю. И контрагенты моих фирм формируют сч/ф на авансы так же.

Уважаемые коллеги, помогите советом!
На нашем предприятии в учетной политике обозначено, что счета-фактуры на авансы полученные создаются только по тем суммам предоплаты, которые не зачлись в течение налогового периода (квартала), в котором они были получены, т.е. мы выписываем счета-фактуры только один раз на конец квартала. Но ежемесячно авансы поступающие на предприятие отражаются на счете 62.02. Как в таком случае вести счет 76АВ, сальдо по нем изменять только на конец квартала при выставлении счетов-фактур на аванс или же тоже менять на конец месяца чтоб можно было провести сверку К 62.2 /118*18 =Д 76 АВ.? Надеюсь что у кого-то из Вас также ведется учет по авансовым счетам-фактурам (то, что это рискванно и неправильно, я знаю, но поделать ничего не могу, это видение головного предприятия). Спасибо!

спасибо

Сообщение от Liana_sh

или я все же должна на 14000 выставить задним числом?????

Да.

Добрый день, уважаемые клерки!
Подскажите, пожалуйста!
25.05.2015 покупатель нам оплатил случайно на 14000 рублей больше, чем был должен. Но до 30.05.2015 забыли выставить счет-фактуру на аванс. (она до сих пор не выставлена). 02.06.2015 покупатель еще заказал на 7000, таким образом. остаток аванса равен всего 7000 рублей. Я ведь могу только на 7000 сегодняшним числом (что уж теперь поделать!) выставить ему счет фактуру? или я все же должна на 14000 выставить задним числом?????
Спасибо.

Правильно ли поняла, что на аванс лучше выставить с/ф, если отгрузка более чем 5 дней?
А нумерация? Не нужно никаких АВ1? Просто все подряд?

Сообщение от Anber

А можно ссылку на мнение МинФина

Это моя опубликованная статья как раз по Вашей ситуации
Где почитать - скажу в личке. Здесь нельзя.

На сейчас - еще нет.
Но доход же мы уже получаем? мы не должны платить с него НДС?

А можно ссылку на мнение МинФина (сама еще не нашла)?

Помещение уже в вашей собственности?

Сообщение от Server56

Этот вопрос уже рассматривался, и Минфин (в лице г-на Шнейдмана) дал добро.
Это так называемый предварительный договор аренды.
Ремонт, который арендатор в помещении (здании), Вы засчитываете, как аванс по договору аренды неденежными средствами, то есть ремонтом.
Это еще не доход.
С/ф будете выписывать на полученный аванс после завершения ремонта и подписания акта сдал-принял.

Спасибо большое, обязательно это учту - такой вариант событий в договоре тоже есть.

Но на сейчас, за допуск к помещениям они выплачивают нам деньги и эти деньги поступили 29.01, 25.02 , 31.03
Так вот и решается вопрос - выставлять к первым двум оплатам 29.01 и 25.02 счета-фактуры на аванс, или не надо? учитывая срок в 5 дней на выставление счета-фактуры и закрытие допуска актами от последнего числа месяца.

Этот вопрос уже рассматривался, и Минфин (в лице г-на Шнейдмана) дал добро.
Это так называемый предварительный договор аренды.
Ремонт, который арендатор в помещении (здании), Вы засчитываете, как аванс по договору аренды неденежными средствами, то есть ремонтом.
Это еще не доход.
С/ф будете выписывать на полученный аванс после завершения ремонта и подписания акта сдал-принял.

Сдаем помещение в аренду.
Точнее на сейчас это услуга по допуску к помещениям для их обустройства на основании Пред. договора (ремонт там идет арендатором)

Оплата за январь 2015 поступила 29.01.15
Как правильно?
1) акт по аренде (допуску) и соответственно счет-фактуру можно выставить 29.01?
2) акт по допуску выписывается 31.01.15, и соответственно выписываются два счета фактуры - авансовый 29.01 и закрывающий 31.01?
3) акт по допуску выписывается 31.01.15 и к нему выписывается одна закрывающая счет-фактура от 31.01. (авансовую можно не выписывать)

Сообщение от Server56

Это значит, исправить ранее допущенную ошибку.
В БУ исправляете датой внесения исправлений.
Да, и спасибо за пример ошибки.
Использую при подготовке материала к семинару.

а если не сдавать уточненку, суммы небольшие, можно как-то убрать авансовые счета-фактуры со счета 76АВ, или они теперь и будут болтаться?

всегда выставляю

Сообщение от Аноним

так это изменения в закрытый год вносить

Это значит, исправить ранее допущенную ошибку.
В БУ исправляете датой внесения исправлений.
Да, и спасибо за пример ошибки.
Использую при подготовке материала к семинару.

так это изменения в закрытый год вносить, ничего не поплывет, баланс ведь сдан

Сообщение от Аноним

Подскажите, пожалуйста, как быть...предыдущий бухгалтер понавыставлял во 2кв 2014 счет-фактуры на аванс, в 3м их не внес в книгу покупок, т.е получается 2 раза ндс заплатили, теперь на счете 76.АВ у меня болтаются эти суммы, а по счету 62.2 нет сумм с которых эти счета фактуры выставлены, т.к при проведении накладной программа провела зачет с аванса

Сдать уточненку, например

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как быть...предыдущий бухгалтер понавыставлял во 2кв 2014 счет-фактуры на аванс, в 3м их не внес в книгу покупок, т.е получается 2 раза ндс заплатили, теперь на счете 76.АВ у меня болтаются эти суммы, а по счету 62.2 нет сумм с которых эти счета фактуры выставлены, т.к при проведении накладной программа провела зачет с аванса