×
×

Ответить в теме

Ответить в теме: Налог на прибыль с доходов. Подскажите!

Ваше сообщение

Для входа нажмите здесь

 
 

Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение

Дополнительные опции

  • Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].

Просмотр темы (новые вначале)

  • 08.02.2021, 15:24
    Arhimed0
    продолжаем разговор... (с)
    Коллеги, и снова я так и не понимаю этих 17 и 18 счетов

    вот сложилось по факту
    остаток на лиц счёте на нач года 13923,11

    все поступления на лиц счёт за год составили 128620,00 - поставил в "дебет" 17
    был уплачен налог на прибыль 53,00 - не очень я и понимаю, но по совету тут, да и в статьях написано... - поставил в "кредит" 17

    другие выплаты с лиц счёта составили 142490,11

    остаток на лиц счёте на конец года - 0,00


    Заполняю справку по забалансовым счетам к форме 730. и стопор полный.
    вот 17-й счёт
    если выставляю по строке доходы (строка 171) 128620,00
    а по строке расходы (строка 172) -53,00

    то программа ругается - нельзя минус.
    если по строке расходы (строка 172) +53,00
    то тогда по итогу поступлений (строка 170) программа складывает эти цифры и получается по итогу 17-го 128673,00



    объясните, как хоть ведётся учёт и составляется отчётность по этим долбанутым забалансовым счетам?
  • 06.04.2020, 12:44
    Елена Влад
    Цитата Сообщение от Arhimed0 Посмотреть сообщение
    в казначейской выписке сумма стоит в графе "Выплаты"
    всё равно 17-й?
    у меня так, в Консультанте-Гаранте так же
  • 06.04.2020, 11:36
    Arhimed0
    Цитата Сообщение от Елена Влад Посмотреть сообщение
    Уплата будет по 17 счету
    в казначейской выписке сумма стоит в графе "Выплаты"
    всё равно 17-й?
  • 06.04.2020, 11:34
    Елена Влад
    Цитата Сообщение от Arhimed0 Посмотреть сообщение
    в части принятых обязательств
    У меня так:
    Плановые назначения по доходам 504.11.189 -507.10.189
    Уплата 508.10.189 - 507.10.189 С минусом
    Больше по счетам санкционирования проводок нет
  • 06.04.2020, 11:31
    Елена Влад
    Цитата Сообщение от Arhimed0 Посмотреть сообщение
    [b] Эта уплата будет на 18-м счёте?
    Уплата будет по 17 счету
  • 06.04.2020, 09:47
    Arhimed0
    и ещё вопрос возник
    а в отношении этих сумм налога на прибыль должны отражаться операции на счетах санкционирования?
    в части принятых обязательств 50211, 50212 ?

    а тут подумал и... ну так и по другим 500-м счетам может должно быть?
    может при утверждении Доходов ? 507 10 189 504 10 189 ?
    при утверждении Расходов? 504 10 189 506 10 189 ?
    при поступлении Доходов? 508 10 1189 507 10 189 ?


    В форме 738 должен этот налог отражаться?


    ей богу что-то не понятное с этим налогом возникло.
  • 05.04.2020, 15:21
    Arhimed0
    VLDMR, ну с возвратами - понятно. были случаи и у меня , возвращал, итоговые обороты по банку были больше сумм в доходах и расходах

    я с этой уплатой налога на прибыль не очень... дуркую что-то
    в какую часть отчётов в Формах 737 и 723 должна попасть уплаченная сумма налога по прибыли? в Доходы с минусом? вроде сюда склоняюсь, но не уверен - вдруг в РАсходы.

    и с учётом на забалансовых счетах уверенности нет. Эта уплата будет на 18-м счёте?
  • 04.04.2020, 18:49
    VLDMR
    Цитата Сообщение от Arhimed0 Посмотреть сообщение
    там же тогда суммы увеличение остатков денежных средств и их уменьшение не будет совпадать с суммами Итогов доходов и расходов ?
    да никогда такого требования и не было.. не совпадали и не должны..
    простой пример - получил в кассу 1000 руб. Выдал подотчет. На командировку. Сотрудник заболел. В командировку назначили другого. Первый сотрудник вернул деньги в кассу, выдали второму. Итого изменение остатков денежных средств по кассе в два раза больше, чем расход.
    Другой пример. Перечислили зарплату на карточки. Ошиблись у вновь принятого сотрудника в реквизитах. Зарплатный банк эти деньги вернул. Поправили реквизит, перечислили повторно. Опять - оборот по счету (т.е. увеличение и уменьшение остатков денежных средств) больше, чем расход.
    Третий пример - перечислили контрагенту. Ошиблись в реквизитах. Банк контрагента деньги вернул...
    Четвертый пример - у попа была собака, он ее любил...

    В общем, с какого перепугу вы решили, что увеличение и уменьшение остатков денежных средств должно совпадать с доходами и расходами соответственно - икс знает.
    \
  • 04.04.2020, 15:54
    Arhimed0
    ещё больше непоняток с формой 723
    КОСГУ 189 имеется только в разделе "Доходы" . неужели сюда ставить нужно? (ну естественно с минусом)
    в разделе с "Выбытия" если только в строку 3900 "Иные выбытия" поставить можно

    ну и если всё же ставить в Доходы. то как же тогда будет заполняться часть с "Источники финансирования" ? там же тогда суммы увеличение остатков денежных средств и их уменьшение не будет совпадать с суммами Итогов доходов и расходов ???
  • 04.04.2020, 15:46
    Arhimed0
    и снова я со своим...
    что то я не догоняю до конца - подскажите ещё. осталось вроде как немного

    Уплатил я начисленный в прошом году налог на прибыль в марте -2020
    в ЗКР указал код 180, к КОСГУ будет относиться 189.
    В отчёте о состоянии лиц счёта ОФК отразило в колонке "Выплаты".

    В учёте эта уплата будет относиться в забалансовом счёте 18 ? (ну это вопрос больше для пущей убедительности, ибо сомнения почему то присутствуют - вдруг.... 17 ?)

    Больше вернулся в тему из-за отчётности
    в Форме 737 этот расход будет минусом в 1-м разделе с Доходами или во 2-м с Расходами ?
    не понятно как-то....
  • 07.02.2020, 17:09
    Аноним
    Система Свод-Смарт использует КС(контрольные соотношения) Федерального казначейства актуальные на отчетный период. Данную информацию в устном виде озвучил сотрудник системы.
    То есть федералы ошиблись( а такое бывает), то и контроль может быть неправильным.
    У нас была проблема по подсчету ячеек в 721 форме. Долго разбирались, оказалось что была ошибка федералов.
  • 07.02.2020, 10:36
    Arhimed0
    Цитата Сообщение от Фрося Бурлакова1 Посмотреть сообщение
    Уплаченный налог отражается в доходах с минусом.
    ну про это (про НДС) в Порядке так прямо и написано. Он всегда (по крайней мере последние 10 лет точно) уменьшал доходы. Другой вопрос что он относился к тому же КОСГУ, что и непосредственно сам доход.
    Ну сейчас разделили КОСГУ от доходов и налогов - фиг с ним - мелочь. Сам подход не изменился: для Ф-721 НДС уменьшает доход, Налог на Прибыль в разделе доходов не участвует никак - его показывают по строке 302 "между верхней и нижней" частями этой формы

    но вот СВОД-СМАРТ не хочет этого видеть: сделай так что бы НП стояла в доходах, а 302 строка не заполняй
    бред какой то...

    по другому, конечно уже никак не сделаешь - сдавать по любому нужно.
    просто хотел спросить: Это у всех так? в других программах, у других людей, частей нашей Родины.... или может это только в нашем ведомстве такое?
  • 06.02.2020, 12:08
    Фрося Бурлакова1
    У нас также в НДС. Уплаченный налог отражается в доходах с минусом. Всю отчетность сдали, вопросов нет. При чем у нас доходов по 180 коду нет, просто тупо стоит эта сумма с минусом и все ок.
  • 05.02.2020, 16:31
    Arhimed0
    продолжаются мытарства с этой прибылью НАЧИСЛЕННОЙ

    ну начислил я как и положено по АГПД 180 КОСГУ 189
    вот стал делать ф-721.
    ну в Порядке заполнения вроде как ясно написано, что начисленный налог на прибыль в раздел Доходов не попадает. для неё есть специальная отдельная строчка 302
    сделал, вроде как всё нормально сходится

    отдал в финотдел, те забили в СВОД-СМАРТ, он ошибку выдаёт, дескать не сходится Ф-721 и Ф-710 и разница как раз на сумму этого начисленного налога на прибыль, дескать он должен быть в разделе доходов
    в Ф-710 естественно закрываю его на фин результат сч 401,30

    ну стали "играться" как поставить
    доигрались до того, что убрали эту цифирь из строки 302 Ф-721 совсем. и поставили в раздел Доходы по АГПД 180 КОСГУ 189 естественно цифра с минусом
    Программа довольна! ошибок нет! (это она так пишет, что нет)

    глупость какая-то.
    коллеги, теперь это так отражается? или это только у нас такое?
  • 13.01.2020, 09:47
    Arhimed0
    Цитата Сообщение от VLDMR Посмотреть сообщение
    А по поводу маразма отдельных распорядителей - тут я полностью рад за Вас, причем совершенно искренне - у Вас они более вменяемые, в отличие от некоторых наших.
    ну тут ещё в каком отношении посмотреть! однозначно я бы так не сказал бы.
    может быть когда цепляются к каждой вполне логичной вещи и начинают вокруг неё танцы с бубнами, требовать что бы такого не было - может и плохо
    ну а когда никому ничего не нужно, всё отдано на откуп "делай чё хошь и как хошь, нас вообще ничего не касается - лишь бы в программе куда цифры мы (то есть все эти учредители, финансовые отделы и прочие кому сдаём) забиваем "лампочка зелёная загорелась" - больше ничего вообще никак не интересует.

    вот сейчас отчётная компания идёт. так большинство бухов даже не ведают, что отдельные формы отчётности ещё летом изменены - все делают по прошлогодним
    потом сдадут эти отчёты в фин отдел.
    ну по сути из старой формы все данные можно и в новую форму благополучно перенести, ну так будут эти финики (как мы их и они сами себя называем) блогополучно молча всё в новое и забьют, они же ведь дажэе и не скажут про изменения! а если чего и придётся детализировать, чего из старой формы нет - просто по телефону уточнят отдельный показатель и всё!
    На месте в предприятии так никто и не узнает об изменениях и бланк будет лежать старый - прошлогодний, может быть вообще пятилетней давности

    правда-правда. многие наверняка даже не поверят в существование такого отношения. но у нас вот так "единая бюджетная бухгалтерия работает"
  • 12.01.2020, 07:16
    VLDMR
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    а такого у нас не было
    Во. Т.е. пояснения у Вас есть, в пояснительной записке Вы все-таки подробно раскрываете кредиторку в текстовой части.
    А по поводу маразма отдельных распорядителей - тут я полностью рад за Вас, причем совершенно искренне - у Вас они более вменяемые, в отличие от некоторых наших. А нам вот с некоторыми не повезло.
  • 12.01.2020, 06:14
    Аноним
    "Без всяких объяснений" - это значит, что мы не писали никогда объяснительных записок вышестоящей организации, не доказывали никому и не заставляли нас убирать Кт задолженность. Все эти суммы отражались в формах, в том числе и в ф. 0503775 и графу 8 заполняли с причиной неисполнения "иные причины (подробно раскрываются в текстовой части Пояснительной записки ф. 0503760)". В пояснительной записке все это находило отражение.

    а такого у нас не было
    "Насчет К задолженности - наши распорядители не принимают ТАКУЮ кредиторскую задолженность без СУРОВЫХ пояснений - типа почему вы показываете кредиторку, если у вас были средства и возможность ее оплатить. Пишите объяснительную, почему не заплатили при наличии денег. Все нервы выматывают"

    Причина неисполнения
    код пояснение

    7 8
    99 иные причины (подробно раскрываются в текстовой части Пояснительной записки ф. 0503760).

    99 иные причины (подробно раскрываются в текстовой части Пояснительной записки ф. 0503760).
    99 иные причины (подробно раскрываются в текстовой части Пояснительной записки ф. 0503760).

    99 иные причины (подробно раскрываются в текстовой части Пояснительной записки ф. 0503760).

    99 иные причины (подробно раскрываются в текстовой части Пояснительной записки ф. 0503760).
    99 иные причины (подробно раскрываются в текстовой части Пояснительной записки ф. 0503760).
  • 11.01.2020, 17:57
    Arhimed0
    ой, не хочется убирать напрочь написанное, хоть и даже есть ещё возможность
    я сейчас открыл прошлогоднюю папку с годовыми отчётами и посмотрел
    Так ведь это я (опять якаю) свой так отчёт делаю.
    (что значит свой? просто у нас такая схема сдачи.... я делаю в эксель таблице, отдаю файл в фин отдел, а они из этого файла данные переносят в Свод-Смарт.
    так вот очень часто мой отчёт совершенно не совпадает с тем что там за меня набивают....
    ну вот Вы завели речь про 775 форму
    так ведь она же расшифровывает 738 форму! в ней выводятся причины почему есть принятые обязательства и не исполненные
    а у нас так заведено, что в 738 форме во всех колоночка выставляют равные цифры!!!!! те которые по кассовому расходу прошли! они же равны ПФХД ( ну с этим при отчёте вопросов нет: мы же последними числами сам документ уже под кассу подогнали, им вроде и пользуемся)
    А вот обязательства, даже при наличии остатков в 779 форме всё равно фин отделом выводятся равными с планом и с касс расходом!

    я при составлении 738 формы ковыряюсь, вывожу действительно ПО , ПДО, вычисляю разницы сколько не исполнено по тем и по другим обязательствам. Для самоконтроля проверяю действительно ли правильные остатки получились....
    сдаю
    они это дело всё вычёркивают и ставят нули в последних двух графах 738 формы
    естественно при этом в Ф-775 писать нЕчего!

    я пытался спрашивать зачем и для чего они это делают. Ответ убивает наповал любого даже не бухгалтера:
    - А по другому программа не пропускает!

    типа, дальше продолжают: нет ты считай, делай как правильно, млдц.... Но в систему всё равно будет выгружено вот так, с нулями
    Почему при этом остаются остатки в Ф-779 мне уже не ведомо.
  • 11.01.2020, 17:44
    Arhimed0
    Цитата Сообщение от VLDMR Посмотреть сообщение
    хотя и пояснительные (имеется ввиду пояснительная записка к балансу, в которой поясняется кредиторская задолженность) обязаны быть.
    у нас никогда ничего не требовали кроме форм отчётности.
    словами мы ни разу ничего не писали, тоьлко цифры в бланках.

    Цитата Сообщение от VLDMR Посмотреть сообщение
    вот конкретно Вы что Вы пишете в графе 8 формы 0503775?
    набор буков - их никто не читает!

    Цитата Сообщение от VLDMR Посмотреть сообщение
    без пустословий и всякого бла-бла, просто можете прямо взять и скопировать оттуда из этой формы и вставить сюда текст?
    ну вот конкретные по разным строчкам
    ПФХД составлен для кассового исполнения - это для раздела 3 (у нас заставляют в окончательной редакции ПФХД подгонять под прошедшие кассовые выплаты)
    Срок оплаты - следующий месяц (это было в отношении декабрьского начисления коммуналок, которые всегда нормально оплачиваются при поступлении Актов в начале след месяца и в отношении других платежей, которые можно не срочно в этот же день платить)
    Недофинансирование (это про те предприятия для оплаты которым денег долго не дают от Учредителя)


    Цитата Сообщение от VLDMR Посмотреть сообщение
    Вы по-прежнему будете утверждать, что это называется "без всяких пояснений"? Притом, что графа 8 так и называется - Причина неисполнения - Пояснение".
    ой, это просто я так пишу - я сам по себе дотошный, любитель заполнять по максимуму все имеющиеся клеточки, у меня во всех других таблицах практически всегда все клеточки заполнены, хоть и делаем мы пока ещё в экселе. и "прочерк" с "крестиком" для меня имеют большую разницу.
    Нормальные соседи параллельные мне от того же учреда и источника финансирования просто ничего не пишут - всё нормально. Пишут вообще только цифры. не заполняют они эту клетку - не нужна она вообще никому

    Цитата Сообщение от VLDMR Посмотреть сообщение
    Вот только не говорите здесь, что вы не заполняете годовую форму 0503775 при наличии принятых и неисполненных обязательств ( то бишь кредиторской задолженности)
    конечно заполняем. только переносим цифры.
  • 10.01.2020, 18:05
    VLDMR
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Мы тоже делаем начисления налогов в декабре, а перечисляем в следующем году. Кт задолженность по налогам показываем на конец года. Всегда принимали без всяких объяснений и пояснительных.
    Да ну?
    Насчет "без пояснительных" спорить не буду, не возражаю, хотя и пояснительные (имеется ввиду пояснительная записка к балансу, в которой поясняется кредиторская задолженность) обязаны быть.
    А вот насчет "без всяких объяснений" - да Вы просто обманываете. Или обманываетесь.
    Вот вы говорите, у Вас есть кредиторская задолженность. Замечательно, позвольте спросить,
    вот конкретно Вы что Вы пишете в графе 8 формы 0503775?
    Вот без пустословий и всякого бла-бла, просто можете прямо взять и скопировать оттуда из этой формы и вставить сюда текст?
    Вы по-прежнему будете утверждать, что это называется "без всяких пояснений"? Притом, что графа 8 так и называется - Причина неисполнения - Пояснение".

    ps:
    Вот только не говорите здесь, что вы не заполняете годовую форму 0503775 при наличии принятых и неисполненных обязательств ( то бишь кредиторской задолженности)
    Что, неужели правда не заполняете и не сдаете? В таком случае выходит вы злостные нарушитель, ну а тогда и нечего тут..
    языком зря трепать..


    зы: Так что, скопируете сюда содержимое графы 8 ?
  • 09.01.2020, 15:20
    Аноним
    В 2019 году уплатить налог так и не получилось. Но собираюсь всё равно провести его по начислению декабрём 2019. Уплачен будет уже в 2020


    Мы тоже делаем начисления налогов в декабре, а перечисляем в следующем году. Кт задолженность по налогам показываем на конец года. Всегда принимали без всяких объяснений и пояснительных. Также и по другим налогам ( земельный, транспортный). Подстраиваться под налоговую, думаю, не правильно, т.к начисление налога относится к тому отчетному периоду, в котором получены доходы. А в налоговом учете единого принципа начисления нет, взять хотя бы расчет по страховым взносам и 6 НДФЛ.
    Кт задолженность с организациями мы тоже показываем, хотя и деньги у нас есть и можем вовремя заплатить, но документы предоставляют не своевременно.
    Забыла написать, мы автономное учреждение, получаем субсидию на ГЗ. Налоги начисляем и платим за счет КФО 2.
  • 03.01.2020, 11:39
    Arhimed0
    Цитата Сообщение от topalov Посмотреть сообщение
    Работайте, братья, как и прежде, ничего не изменилось, несмотря на потуги "улучшателей из минфина".
    блин... а у меня что-то последние несколько лет и прибыли никакой не было. жил так как будто и не существовало его. есть доходы, есть расходы которые совпали. (по кассе считаю)

    Цитата Сообщение от topalov Посмотреть сообщение
    а для БУ и АУ - за счёт доходов, т. е. в их уменьшение.
    подождите, не получается как-то... или я не понимаю чего-то
    давайте по порядку.
    ПФХД составляется по кассовому методу.
    Вот есть доходы по АГПД 130 КОСГУ 131 на сумму 100 тыщ
    есть расходы на сумму 90 тыщ.
    Получилась Прибыль в сумме 10 тыщ.
    На которую будет начислен Налог на Прибыль 2000 АГПД-180 КОСГУ-189 на сумму 2000
    Остаток на счёте на 01.01.2019 был 0,00; остаток на 01.01.2020 - как раз те самые 10 тыщ.

    В 2019 году уплатить налог так и не получилось. Но собираюсь всё равно провести его по начислению декабрём 2019. Уплачен будет уже в 2020

    Должно ли это как то отразиться в ПФХД (если вроде как заставляют план подгонять под факт) ?
    На 500-х счетах это каким образом отражается?
  • 02.01.2020, 23:21
    topalov
    Ну так и по 211 КОСГУ ни слова про начисления нет.
    Работайте, братья, как и прежде, ничего не изменилось, несмотря на потуги "улучшателей из минфина".
    НП для КУ - расходное обязательство, а для БУ и АУ - за счёт доходов, т. е. в их уменьшение.
  • 02.01.2020, 14:48
    Arhimed0
    да, и ещё один вопрос интересный возник
    а в плане финансово-хозяйственной деятельности он должен отражаться?
    и в главной книжке на 500-х счетах?
  • 02.01.2020, 13:19
    Arhimed0
    кстати , посмотрел Приказ 85н с которым будем работать в след году вместо 132н
    там тоже так же - только уплата по 180 АГПД

    а начисление?


    коллеги, ведь у многих же есть этот налог. Вы как начисляете и уплачиваете его?
  • 02.01.2020, 12:55
    Arhimed0
    VLDMR, спасибо за отклик, и за подробные пояснения

    остался один вопрос с этим налогом.

    Открываю приказ 209н
    Операции налогоплательщиков - государственных (муниципальных) автономных и бюджетных учреждений по начислению (уплате) налогов, объектом налогообложения для которых являются доходы (прибыль) учреждения,... и по начислению (уплате) налога на прибыль организаций, исчисленного по результатам налогового (отчетного) периода, относятся на подстатью 189 "Иные доходы" КОСГУ.
    и начисление и уплата - по одному и тому же коду - 189

    в этом же абзаце по НДС
    ... по уплате налога на добавленную стоимость по доходам от произведенных продаж, выполненных работ, оказанных услуг, облагаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах налогом на добавленную стоимость... относятся на подстатью 189 "Иные доходы" КОСГУ.
    и ниже отдельным абзацем
    Операции по начислению налогоплательщиками - государственными (муниципальными) автономными и бюджетными учреждениями налога на добавленную стоимость по доходам от произведенных продаж, выполненных работ, оказанных услуг, облагаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах налогом на добавленную стоимость, отражаются по подстатьям КОСГУ, относящимся к доходам, по которым отражены доходы текущего финансового периода с учетом налога на добавленную стоимость.
    (абзац введен Приказом Минфина России от 13.05.2019 N 69н)
    в НДС - по разному начисляют и уплачивают. Ну пока ладно - не про НДС вопрос

    открываем Приказ 132н
    только после 3-й поправки в пункт 12.1.7 от 06.03.2019 появился абзац
    На статью 180 "Прочие доходы" аналитической группы подвида доходов бюджетов относятся
    Также на данную статью аналитической группы подвида доходов бюджетов относятся операции налогоплательщиков - государственных (муниципальных) автономных и бюджетных учреждений по начислению налогов, объектом налогообложения для которых являются доходы (прибыль) учреждения, по начислению налога на добавленную стоимость по доходам от произведенных продаж, выполненных работ, оказанных услуг, облагаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах налогом на добавленную стоимость, и по начислению налога на прибыль организаций, исчисленного по результатам налогового (отчетного) периода, подлежащего уплате в бюджет.
    который... внимание.... после 5-й поправки от 25.06.2019 стал звучать
    Также на данную статью аналитической группы подвида доходов бюджетов относятся операции налогоплательщиков - государственных (муниципальных) автономных и бюджетных учреждений по уплате налогов, объектом налогообложения для которых являются доходы (прибыль) учреждения, по уплате налога на добавленную стоимость по доходам от произведенных продаж, выполненных работ, оказанных услуг, облагаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах налогом на добавленную стоимость, и по уплате налога на прибыль организаций, исчисленного по результатам налогового (отчетного) периода, подлежащего уплате в бюджет.
    слово в слово(!) за исключением было - начисление, стало - уплата
    специально меняли! и меняли ОДНО слово! а стало быть - вещи разные

    ну так вопрос
    а по какому коду АГПД (по приказу 132н) начисляется и уплачивается налог на прибыль?
    в сегодняшней трактовке уплата - по 180
    а начисление - ?????
  • 31.12.2019, 21:33
    VLDMR
    Цитата Сообщение от Arhimed0 Посмотреть сообщение
    а не можете поинтересоваться у своих проверяющих, как они относятся к начислению в последнем месяце квартала за который начисляем (в данном случае в декабре) ?
    Поинтересовался - если я начислю и уплачу в декабре, то никаких вопросов не будет.
    Если я начислю в декабре и покажу К задолженность на конец года, то буду писать пояснительную по поводу этой К задолженности. Если их не удовлетворит пояснение - то вероятнее всего прикажут убрать из К задолженности и начислить в 2020 году.
  • 30.12.2019, 18:48
    Arhimed0
    товарищи, что-то до этого особо не задумывался над этим вопросом
    а другие, у кого налог на прибыль бывает к уплате, в каком месяце вы отражаете начисление в бухгалтерии , когда декларация и когда уплаты делаете?

    (какая интересная всё же сфера бюджетного учёта)
  • 30.12.2019, 18:40
    Arhimed0
    VLDMR, гля как у Вас строго! все всё проверяют одни, за первыми - другие...
    в какой то мере - напрягает, конечно, не расслабишься. с другой - ... ну вот так по мелочи, по мелочи , а в дальнейшем всё же ошибок и претензий меньше...
    у нас - полная противоположность: делай чего хочешь и как хочешь, ни спросить у кого, никто и не проверит. до поры - до времени.... потом кааааак заглянут.... и сразу за все грешки и получишь по полной программе, да за все предыдущие годы!
    Оставшаяся кредиторка - вообще никого интересовать не может: у нас совсем дело гиблое: долгов по неуплачченной кредиторке на 1,5 ляма (из фактических годовых затрат лимонов на 7-8) , лиц счёт заблокирован уже цельный квартал....


    VLDMR, в общем Вы до этого Прибыль начисляли в месяце уплаты? типа в марте следующего?

    Цитата Сообщение от VLDMR Посмотреть сообщение
    Вы же, говорит, сдали декларацию? Налоговая в своей карточке расчетов с бюджетом зафиксировала вашу цифру? Если, говори, запросить акт сверки с налоговой - вы будете им должны? Значит, говорит, приняли на себя обязательство. Той датой, когда сдали декларацию. Не позже.
    вообще - справедливость есть - сверку то мы должны сделать, а тем более у наложки обязательство появилось даже раньше чем сам налплат

    Цитата Сообщение от VLDMR Посмотреть сообщение
    Не позже. Насчет раньше - ничего не сказала.
    а не можете поинтересоваться у своих проверяющих, как они относятся к начислению в последнем месяце квартала за который начисляем (в данном случае в декабре) ?
    есть такая возможность заранее спросить?
  • 30.12.2019, 18:17
    VLDMR
    Да я именно на декларации не настаиваю. Есть у вас основание (назовем это справка-расчет) и возможность и начислить и уплатить в этом месяце декабре - да и на здоровье.
    Насчет К задолженности - наши распорядители не принимают ТАКУЮ кредиторскую задолженность без СУРОВЫХ пояснений - типа почему вы показываете кредиторку, если у вас были средства и возможность ее оплатить. Пишите объяснительную, почему не заплатили при наличии денег. Все нервы выматывают.

    А насчет декларации - у нас в этом году была проверка и сделали замечание - декларацию сдали в феврале, а начислили и оплатили налог в марте.
    И у проверяющей возникла претензия - если декларацию сдали в феврале, то и начислить этот налог должны были тогда же, когда пришел положительный протокол о приеме в налоговую, не позже.
    Вы же, говорит, сдали декларацию? Налоговая в своей карточке расчетов с бюджетом зафиксировала вашу цифру? Если, говори, запросить акт сверки с налоговой - вы будете им должны? Значит, говорит, приняли на себя обязательство. Не позже той даты, когда сдали декларацию. Насчет раньше - ничего не сказала.
    Т.е. на 1 марта обязаны были показать кредиторку. А тогда опять распорядители вылазят со своими пояснительными - почему не заплатили до 1 марта, если деньги есть.

    В общем, чем писать пояснительные и объяснительные, я все предпочитаю делать в одном месяце. И сдать декларацию и начислить, и уплатить. И никаких показов никаких К задолженностей по этому вопросу на конец месяца.
В этой теме более 30 ответов(а). Нажмите здесь, чтобы перезагрузить эту тему.

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •