Ответить в теме

А кассир по учету провела РКО?
Тогда у нее излишки по итогам дня (ну, или краснота в остатке).
Это никого не озаботило, получается?
Приходуйте излишки на 9000 рублей. И разбирайтесь (банк вам в этом уже помог).

я бы по результатам акта Банка и инвентаризации остатков в кассе взяла бы объясниловку с кассира и не стала делать ПКО, а по результатам инвентаризации написала решение-внести изменения в данные учета отразила бы расход с минусом бухгалтерской справкой

Ситуация такая: кассир при сдаче инкассации неправильно посчитала купюры (в препроводительной ведомости) и выписала расходный ордер на сумму больше, чем была в кассе. То есть условно: в кассе 91000, расходный чтобы передать инкасатору на 100 000,00. Банк, естественно, прислал акт, что в сумке недостача (да и по оборотке сразу видно стало), оформили инвентаризацию. Какая должна быть проводка теперь, чтобы закрыть красноту? Сторно РКО, или добавить ПКО (он тогда доход увеличивает), или обратная проводка расходнику со всеми забалансовыми? Бухгалтера сделали только запись Д 201.34(510) К 210.03 (660) и всё
По проводкам получается
РКО:
Д 210.03 (560) К 201.34 (610) 100 000,00 руб.
Д - К НД (130)
Д - К 17.34 (610)

И на счет приходит:
Д 201.11 (130) К 210.03 (610) 91000,00 руб.
Д 17.01 (510) К -

Бух.справка, после получения акта банка:
Д 201.34(510) К 210.03 (660) 9 000,00 руб.


Если снова сделать инвентаризацию, эти 9000 всё равно вылазят (уменьшают сумму в кассе).
Заранее спасибо