Ответить в теме

Сообщение от eVentys

а сейчас часть возвращаем белорусам,

по какой причине возврат

Сообщение от eVentys

Мы получили товар в октябре, а сейчас часть возвращаем белорусам, вот тоже задумалась, как быть с ндс по импорту, возврат произойдет до 20 числа, может просто не платить ндс с этой суммы? и подать декларацию за минусом возврата? или сначала заплатить? а потом подать уточненку?

поможите чем можете

Мы получили товар в октябре, а сейчас часть возвращаем белорусам, вот тоже задумалась, как быть с ндс по импорту, возврат произойдет до 20 числа, может просто не платить ндс с этой суммы? и подать декларацию за минусом возврата? или сначала заплатить? а потом подать уточненку?

Сообщение от gritt

Сейчас продолжаем получать товар

так может исправить все в новом заявлении, нашей налоговой все равно, главное что вы тот ндс заплатили, а здесь уменьшение базы вы тоже подтвердите актом возврата

Сейчас продолжаем получать товар от этого белорусского поставщика. А почему вы думаете, что не получится?

Сообщение от gritt

соответственно мы просим белорусов выслать нам обратно это заявление в 2-х экз

эхх, что-то я думаю, что не совсем у вас так получится, если конечно они постараются,

а сейчас вы от них товар получаете?

Подскажите, пожалуйста, а как все-таки мы должны выставлять белорусам накладные - в российских рублях или в валюте (евро)?

Вопрос к белорусам.

Инспектор сказала - надо отозвать старое, чтобы не получились зарегистрированными оба заявления, старое и новое. Такое возможно?

Все равно не поняла с какой целью вы должны заниматься отзывом оригинала заявление из другого государства...Имхо достаточно подать уточненку (о чем говорит Протокол) с корректировкой налоговой базы и новым заявлением к ней с уменьшением суммы налога.

А вот про белорусов - есть надежда, что еще не подали документы в свою налоговую

Нет, это я про налоговую РБ. Хотя сути не меняет, и наши не выдадут оригинал сданного документа.

Сообщение от Тоня

Сильно сомневаюсь, что налоговый орган имеет право вернуть оригинал документа, поданного в законном порядке вместе с декларацией.

Это Вы про российскую налоговую? они наоборот заберут у нас все экземпляры.

Сильно сомневаюсь, что налоговый орган имеет право вернуть оригинал документа, поданного в законном порядке вместе с декларацией.

Сообщение от degna

возможно вам придется проводить это как экспорт, тогда у вас ндс не будет, заявление менять не нужно, но белорусы должны заплатить и вам свое заявление прислать

Вот что мне сказали в налоговой - нужно отозвать первоначальное заявление и подать его заново уже без этой отгрузки (которую мы возвращаем). По времени ограничений нет, соответственно мы просим белорусов выслать нам обратно это заявление в 2-х экз (они должны его из своей налоговой забрать, если уже подали), прикладываем свой 3-й экз, пишем письмо в налоговую с просьбой анулировать и подаем корректировочную декларацию и новое заявление.

Сообщение от gritt

А вот как быть с заявлением?

возможно вам придется проводить это как экспорт, тогда у вас ндс не будет, заявление менять не нужно, но белорусы должны заплатить и вам свое заявление прислать

Сообщение от Book Keep

МОЖЕТ ПРИГОДИТСЯ

Спасибо. Только мне все равно не понятно. НДС косвенный мы уплатили по курсу на день оприходования товара. Сейчас вернем товар по курсу на день возврата. В рублях это уже будет другая сумма. Куда девать разницу НДС?

Отражение возврата товара у российского покупателя - импортера. При возврате по причине ненадлежащего качества или комплектации товаров, ввезенных в месяце принятия их на учет, отражение этих товаров в декларации не производится (п.*9 ст.*2 Протокола по товарам). При этом в случае возврата по истечении месяца, в котором товары были приняты на учет, представляются соответствующие уточненные (дополнительные) налоговые декларации.

Пример 2
ООО "Компания" в январе 2012 года импортировало с территории Белоруссии и приняло к учету партию световых табло в количестве 100 шт. по цене 1000 руб. за шт. В этом же месяце 30% партии товара было возвращено белорусскому продавцу, поскольку он не соответствовал договору.
Значит, ООО "Компания" в декларации по косвенным налогам, представляемой за январь 2012 года, следовало отразить только сумму НДС по принятым к учету товарам. То есть по строке 31 раздела 1 данной декларации указывается сумма НДС 12 600 руб. (1000 руб. х 70 шт. х 18%).
Предположим, возврат товара ООО "Компания" осуществило в феврале 2012 года. В таком случае в разделе 1 декларации по косвенным налогам за январь 2012 года по строке 31 указывается НДС в сумме 18 000 руб. (1000 руб. х 100 шт. х 18%).
В феврале 2012 года ООО "Компания" подает в налоговый орган уточненную декларацию за январь 2012 года. По строке 31 раздела 1 уточненной декларации отражается сумма НДС 12 600 руб. (1000 руб. х 70 шт. х 18%).

Отражение возврата товара у российского продавца - экспортера. При возврате товаров ненадлежащего качества, экспортированных с территории России в государства - члены ТС, белорусским или казахстанским покупателем российскому продавцу следует учитывать такие правила.
Если российский экспортер представил в налоговый орган декларацию по НДС, в которой отражены операции по реализации товаров по ставке 0%, такому налогоплательщику при возврате товара следует откорректировать величину налоговой базы, представив уточненную декларацию. При этом, принимая во внимание особый порядок принятия к вычету НДС в отношении операций по реализации товаров, налогообложение которых осуществляется по нулевой ставке, налогоплательщику при корректировке налоговой базы следует одновременно уточнить и сумму вычетов по НДС (п.*3 ст.*172 НК РФ)

МОЖЕТ ПРИГОДИТСЯ

Сообщение от degna

ну не знаю, вы же ндс при поступлении платили, а как сейчас будете поступать,

Это сложный вопрос про НДС. Пока даже налоговая не может мне ответить - сотрудник у них в отпуске, в пон будет Я пока поняла, что надо сдать корректировку по декларации по косвенным налогам. А вот как быть с заявлением?

Сообщение от gritt

две накладные в разных валютах - это мысль

ну не знаю, вы же ндс при поступлении платили, а как сейчас будете поступать,

Да тогда 100 и возвращайте

в контракте про курс не написано, написано что Поставщик должен допоставить/ заменить товар или "вернуть денежные средства в сумме не поставленного/некачественного товара". Получается, что раз контракт валютный, купили за 100 евро, то и вернуть товар мы им должны за 100 евро, независимо какой был курс на дату поставки и на дату отгрузки. Правильно я понимаю?
А про две накладные в разных валютах - это мысль %) спасибо

Сообщение от gritt

Возвращаем белорусскому поставщику некачественный товар. Накладную нам белорусы выставляли в евро, оплатили мы этот товар тоже в евро, приняли на учет в рублях на день отгрузки (в мае). Теперь в возвратной накладной какую цену нужно поставить - в рублях на дату оприходования нами товара (май) или в рублях на дату возврата (август)? И еще - белорусы хотят накладную в евро, а не в рублях, но ведь мы можем выставлять только в рублях или я не права? Как быть с накладной?

что прописано в контракте по поводу возврата т.е про курс прихода или возврата если ничего то как договоритесь с белорусами! Вариант просто сделать два вида накладных одни для вас в рублях другие для них в евро и они и вы все рады)

Возвращаем белорусскому поставщику некачественный товар. Накладную нам белорусы выставляли в евро, оплатили мы этот товар тоже в евро, приняли на учет в рублях на день отгрузки (в мае). Теперь в возвратной накладной какую цену нужно поставить - в рублях на дату оприходования нами товара (май) или в рублях на дату возврата (август)? И еще - белорусы хотят накладную в евро, а не в рублях, но ведь мы можем выставлять только в рублях или я не права? Как быть с накладной?