Ответить в теме

ZZZhanna, спасибо))

Сообщение от Азалия

если бы в октябре вздумали заняться ЕНВД-шной деятельностью и подали заявление?

заявление о переходе на ЕНВД подается после начала деятельности. До этого - вы только на ОСНО, и налоговая это знает и ждет.

Сообщение от ZZZhanna

нужно. По ТКС.

Эх, спасибо. А (рассуждаю гипотетически) если бы в октябре вздумали заняться ЕНВД-шной деятельностью и подали заявление? Пока ведь иФНС не знает, что у ИП на уме, какие планы

Сообщение от Азалия

Нужно ли сдавать нулевую декларацию по НДС за 3 квартал?

нужно. По ТКС.

Добрый день)) проконсультируйте, специалисты:

ИП на ОСНО зарегистрировался в августе, в сентябре открыл р/счет и положил туда деньги. Никаких продаж-покупок не было. Нужно ли сдавать нулевую декларацию по НДС за 3 квартал? освобождение от НДС не получали, планирует торговать с НДС, деятельности как таковой не было

Сообщение от Wellia

Нарастающим итогом это как?

Я вам даже написала как.

Сообщение от Wellia

все полугодие вместе и снова заплатить?

А если внимательно прочитать, то, что я написала?

Сообщение от Над.К

Умножили на 13%, вычли уплаченный авансовый платеж за 1 квартал, остаток доплатили

Над.К, Нарастающим итогом это как? Посчитать 1 квартал, заплатить, а потом считать 2 квартал не отдельно, а все полугодие вместе и снова заплатить? Меня смущает, что доходы не ровные могут быть в течение года.

Wellia, квартально считается НДС. НДФЛ считается нарастающим итогом. Налоговый период - год. Взяли доходы за полгода, отняли расходы за полгода. Умножили на 13%, вычли уплаченный авансовый платеж за 1 квартал, остаток доплатили

Верно ли я понимаю про авансовые платежи: считать надо за каждый квартал отдельно? Посчитал на 1 квартал, заплатил. Потом посчитал за 2 квартал (без учета 1-го), заплатил и т.п., а по итогам года обобщил все. Я к тому, что в одном квартале может быть доход, а в другом - одни расходы.

Над.К, Спасибо.

Wellia, если расходы превышают доходы, то с чего вы можете уплатить аванс?

Над.К, Спасибо. В нынешней редакции (п. 7 ст. 227) написано про фактически полученные доходы, без уточнения, отсюда и вопрос. А, если расходы превышают доходы тогда как быть с авансовым платежом? Платить все равно? (Мне лично кажется, что не нужно платить, но что думает ФНС - ведомо только ФНС).

как ИП на ОСНО должен считать авансовые платежи?

Да как все остальные считают: доход минус расход помноженный на ставку налога
Если расход больше дохода или ему равен, значит аванс платить не надо

Сообщение от Wellia

Какие еще доходы (кроме дохода от ИП) надо учитывать при подсчетах авансового платежа? (Если по НК то вообще любые).

Это в каком смысле любые? Для расчета предпринимательских налогов берутся доходы от предпринимательской деятельности

Подскажите, пожалуйста, кто уже разобрался: как ИП на ОСНО должен считать авансовые платежи? И надо ли платить авансовый платеж за квартал, если за квартал расход превысит доход? Какие еще доходы (кроме дохода от ИП) надо учитывать при подсчетах авансового платежа? (Если по НК то вообще любые).

Сообщение от Над.К

Нельзя

Жаль, а так хотелось
Спасибо! С Праздниками!

Нельзя

Здравствуйте. Товар, купленный и оплаченный поставщику в период нахождения ИП на ОСНО, но реализованный покупателю, когда ИП находился уже на ПСН нельзя вписать в расход по ОСНО? Спасибо.

Тавита, спасибо большое. И за терпение отдельное спасибо всем
К сожалению, иногда и бухгалтер может стать заложником обстоятельств и понадеяться на других лиц. А они подводят. Конечно, не снимаю с себя вины, но всё же...

Сообщение от MariaVU

Были на ПСН весь 2018 год, будем на ОСНО в январе 2019 года, а с февраля 2019 снова на ПСН.

Все, что заплатите в январе за декабрь - мимо ОСНО.
Все, что заплатите до конца года за январь - в расходы по ОСНО.
Все, что заплатите в январе предоплатой за период ПСН - мимо расходов.

Сообщение от MariaVU

Устроили мне веселую жизнь.

Сдается мне, что сами себе и устроили: кто мешал перейти на УСН? Если только обороты на ПСН критичные.

Были на ПСН весь 2018 год, будем на ОСНО в январе 2019 года, а с февраля 2019 снова на ПСН.
Пропустили сроки сдачи заявления на ПСН, получилось подать только с февраля. Устроили мне веселую жизнь.

Сообщение от MariaVU

ставить в расход января то, что было расходом, когда мы были на ПСН, хоть и оплатили этот расход уже находясь на ОСНО.

Вы уж определитесь: когда были или будете на ОСНО/ПСН... Лично я уже запуталась в ваших показаниях

Сообщение от Тавита

Так на ПСН и расходов нет никаких, в том числе и кассовым методом

Все-таки наверное неправильно будет ставить в расход января то, что было расходом, когда мы были на ПСН, хоть и оплатили этот расход уже находясь на ОСНО. Ведь та же зарплата была выплачена работнику, когда он работал находясь на ПСН. А вот насчет зарплаты/аренды/взносов за январь согласна, хоть и выплатим в феврале, но начислены они были за тот период, когда действовала ОСНО.

Сообщение от MariaVU

когда уже будем на ПСН,

при этом никуда не девается ОСНО. Доходов по ОСНО не будет - но будут законные расходы.

Тавита, спасибо, да, это я погорячилась.
То есть, если в январе оплата аренды/зарплаты/взносов за декабрь 2018 и аванса по зарплате за январь 2019, то это в расход ставим, т.к. это уже свершенный расход. Тогда не понятен вопрос по аренде за январь 2019. Мы оплатим феврале, когда уже будем на ПСН, но поставить в расход за январь я могу, т.к. это расходы января. Тот же вопрос и с зарплатой января, которую будем выплачивать в начале февраля.

MariaVU, вы искаженно понимаете пресловутый кассовый метод:в контексте признания расхода оплата не равна предоплате. Расходы признаются по оплате при совершенном факте расхода.

Если действительно принятие расходов по факту оплаты, то в нашем случае можно аренду за три месяца вперед оплатить и убрать доход.

Сообщение от бух2007

я бы не была так категорична)
Все эти расходы относятся к периоду применения ПСН

Вот и меня взяло сомнение, но ведь про кассовый метод не зря же написали. Или зря?

Сообщение от бух2007

Все эти расходы относятся к периоду применения ПСН

Так на ПСН и расходов нет никаких, в том числе и кассовым методом

Сообщение от Тавита

поэтому на все вопросы ответ один - ДА.

я бы не была так категорична)
Все эти расходы относятся к периоду применения ПСН

Сообщение от Тавита

Вот именно: поэтому на все вопросы ответ один - ДА.

Спасибо