Ответить в теме: Помогите решить задачи по бух учету с сх уклоном плиз
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Государственные? Инвесторы? Кредиторы? - контролирующие органы при проведении анализа финансовой отчётности стремятся определить? 1)Оптимальность структуры баланса 2) уровень рентабельности предприятия 3) уровень фин. устойчивости предприятия 4) соблюдение пред-тием законодательств установленных для данной отрасли экономики норм и нормативов я думаю государственные - это 1) инвесторы - это 3) кредиторы - 4)
Помогите пожалуйста решить задачу по бух. учету Составить бух. проводки к х/о и вывести сальдо по счетам на 1. 01. 0Хг. 1. Справка об остатках на синтетических счетах на 1. 03. 0Хг.: сч. 58-1 «Паи и акции»-408900 руб. сч. 58-2 «Долгове ценные бумагт»-50000 руб. сч.59 «Резервы под обесценение финансовых вложений»-3200 руб. 2. Х/о за март месяц: 1)Проданы на фондовом рынке по текущему курсу ,473 руб. за акцию, 700 акций АО «Колос». Комиссионные услуги посреднику составили 1 % от суммы сделки. Предыдущая текущая стоимость акций АО «Колос»-480 руб./акцию. 2) По результатам проверки обесценения финансовых вожений, не котирующихся на фондовом рынке, выявлено снижение расчетной стоимости акций ЗАО «Овен» на 47 руб./акцию. Пакет акций состоит из 100 шт., номинальной стоимостью 1000 руб. за 1 акцию, первоначальной стоимостью 729 руб. за 1 акцию. На разницу стоимостей создается резерв. 3) Выкуплены собственные акции организации у акционеров в количестве 243 ед., номинальной стоимостью за 1 акцию-100 руб., выкупная цена 113 руб. за 1 акцию. Выкуп собственных акций произведен с целью перераспределения пакета акций организации. 4) Погашена стоимость облигаций федерального займа номинальной стоимостью 1000 руб./1шт., в количестве 50 шт. Денежные средства зачислены на расчетный счет организации. 5)Приобретается через профессионального участника рынка ценных бумаг пакет акций АО «Сокол» в количестве 520 шт., номинальной стоимостью за 1 акцию-250 руб. Покупная стоимость пакета 135000 руб., комиссионные услуги посредника оплачены в размере 0,5% от суммы сделки. Составить бух. записи к х/о и вывести сальдо по счетам на 1.04.0Хг.
9 марта учреждение оплатило консультационные услуги по покупке материальных запасов в сумме 2360р., в т.ч. НДС 18%. Услуга была оказана 11 марта. 13 марта учреждение оплатило доставку материалов в размере 1180р., включая НДС 18%. Материалы были доставлены в учреждение 14 марта. Их стоимость составила 354000р., включая НДС 18%. Оплата поставщику материалов произведена 18 марта. Закупка материалов производилась за счет предпринимательской деятельности. Оформить ЖХО
Организация отражает операции: получены кредиты банков 2 000 руб. сроком до 1 года для приобретения материалов и сырья; 3 000 руб. – сроком свыше года для приобретения основных средств; при возврате краткосрочного кредита выплачены проценты 200 руб. (учет процентов ведется по мере выплаты); при возврате долгосрочных кредитов выплачены проценты на 600 руб. (учет процентов ведется по мере выплаты); получены займы от других предприятий на 2 000 руб. на срок до года. Отразить операции в учете.
В задаче необходимо заполнить журнал-ордер №1-апк и ведомость №1. Нигде не могу скачать данные бланки( Заранее благодарна!
По объявлению на взнос наличными № 48 на расчетный счет негосударственного коммерческого предприятия ОАО «Заря», счет № 40702810К00000000015, зачислены денежные средства в сумме 10000 рублей. По объявлению на взнос наличными № 49 приняты наличные деньги в сумме 5000 рублей и зачислены на депозитный счет Иванова И.И. сроком на 2 месяца 1 день. На основании распоряжения кредитного отдела зачислен на расчетный счет № 40702810К00000000016 ОАО «Алла» кредит в сумме 50000 рублей на 25 дней под залог недвижимости. Сумма залога 60000 рублей. По денежному чеку № 61504 выданы наличные деньги в сумме 60000 рублей на заработную плату ОАО «Светоч», расчетный счет № 40702810К00000000017. Согласно приложению к выписке из корсчета зачислено 80000 рублей ОАО «Заря», расчетный счет № 40702810К00000000015. По платежному поручению № 85 ОАО «Заря» (расчетный счет № 40702810К00000000015) перечислено на депозитный счет на срок 35 дней 50000 рублей. По платежному поручению № 94 ОАО «Светоч» (расчетный счет № 40702810К00000000017) перечислены денежные средства в сумме 15000 рублей на счет ОАО «АЛЛА» (расчетный счет № 40702810К00000000016). На основании распоряжения депозитного отдела начислены проценты по вкладу Киселева О.П. (счет № 42303810К00000000145), сумма вклада вместе с присоединенными процентами выдана наличными деньгами. Сумма процентов – 30 руб., сумма вклада – 1000 руб. ОАО «Заря» (расчетный счет № 40702810К00000000015) возвращен в срок кредит в сумме 24000 рублей и погашены не уплаченные в срок проценты за кредит в сумме 3810 рублей. Списан в доходы банка созданный резерв под возможные потери по краткосрочным кредитам в сумме 9600 рублей. Списано с внебалансового счета имущество в сумме 30000 рублей, принятое в залог. Требуется: Составить ведомость бухгалтерских проводок за 1 сентября. Открыть лицевые счета ОАО «Заря» (входящий остаток – 20000 рублей), ОАО «Алла» (входящий остаток – 30030 рублей), ОАО «Светоч» (входящий остаток – 80000 рублей) и отразить в них проведенные за день операции. Открыть счета на начало дня (на схемах счетов) по балансовым и внебалансовым счетам, отразить в них проведенные за день операции. Присвоить номер лицевому счету Иванова И.И. на соответствующем балансовом счете при условии, что до открытия счета банком уже зарегистрировано 145 лицевых счетов. Зарегистрировать открытый счет в Книге регистрации открытых лицевых счетов аналитического учета. Сделать отметку о закрытии счета Киселева О.П. Составить оборотную ведомость по балансовым и внебалансовым счетам кредитной организации «Сибирь» за 1 сентября. Составить баланс АКБ «Сибирь» на 2 сентября. БАЛАНС акционерного коммерческого банка «Сибирь» на 1 сентября 2011 г. руб. Номер счета 1-го поряд-ка Номер счета 2-го поряд-ка Наименования разделов и счетов баланса Признак счета АКТИВ ПАССИВ в рублях инвалюта в рублевом эквиваленте Итого в рублях инвалюта в рублевом эквиваленте Итого 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 РАЗДЕЛ I. «Капитал и фонды» 102 Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных банков 10204 принадлежащих: негосударственным организациям П 2480400 2480400 106 Добавочный капитал 10601 Прирост стоимости имущества при переоценке П 203000 203000 107 Фонды 10701 Резервный фонд П 166000 166000 10702 Фонды специального назначения П 280000 280000 10703 Фонды накопления П 136300 136300 Итого по счету 107 582300 582300 Итого по I разделу 3265700 3265700 РАЗДЕЛ II. «Денежные средства и драгоценные металлы» 202 Наличная валюта и платежные документы 20202 Касса кредитных организаций А 560800 560800 Итого по II разделу 560800 560800 РАЗДЕЛ III. «Межбанковские операции» 301 Корреспондентские счета 30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России А 937000 937000 30114 Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ А 1300000 1300000 Итого по счету 301 937000 1300000 2237000 302 Счета банков по другим операциям 30202 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России А 156000 156000 320 Кредиты, предоставленные банкам 32003 на срок от 2 до 7 дней А 100000 100000 Итого по III разделу 1193000 1300000 2493000 РАЗДЕЛ IV. «Операции с клиентами» 407 Счета негосударственных предприятий 40702 Коммерческие предприятия и организации П 130030 130030 408 Прочие счета 40802 Физические лица – предприниматели П 14970 14970 421 Депозиты негосударственных коммерческих предприятий 42103 на срок от 31 до 90 дней П 22550 22550 423 Депозиты физических лиц 42302 на срок до 30 дней П 163970 163970 42303 на срок от 31 до 90 дней П 1000 1000 Итого по счету 423 164970 164970 452 Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям 45203 на срок до 30 дней А - - 454 Кредиты, предоставленные физическим лицам предпринимателям 45403 на срок до 30 дней А 10000 10000 458 Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным 45812 негосударственным коммерческим предприятиям и организациям А 24000 24000 45818 Резервы под возможные потери по просроченным кредитам П 9600 9600 459 Просроченные проценты по кредитам, предоставленным 45912 негосударственным коммерческим предприятиям и организациям А 3810 3810 Итого по IV разделу 37810 37810 342120 342120 РАЗДЕЛ V. «Операции с ценными бумагами» 501 Долговые обязательства Российской Федерации 50102 приобретенные для перепродажи А 120600 120600 503 Долговые обязательства банков 50302 приобретенные для перепродажи А 61000 61000 50304 Резервы на возможное обесценение П 23200 23200 Итого по счету 503 181600 181600 23200 23200 508 Акции банков 50802 приобретенные для перепродажи А 10350 10350 514 Векселя банков 51402 со сроком погашения до 30 дней А 7960 7960 521 Выпущенные депозитные сертификаты 52103 со сроком погашения от 91 до 180 дней П 226000 226000 Итого по V разделу 199910 199910 249200 249200 РАЗДЕЛ VI. «Средства и имущество» 603 Расчеты с дебиторами и кредиторами 60302 Расчеты с бюджетом по налогам А 990000 990000 60305 Расчеты с работниками банка по оплате труда П 1370000 1370000 60314 Расчеты банков с фирмами-нерезидентами по хозяйственным операциям А 355000 355000 60320 Расчеты с участниками банка по дивидендам П 800000 800000 60323 Расчеты с прочими дебиторами А 1000000 1000000 Итого по счету 603 1990000 355000 2345000 2170000 2170000 604 Основные средства банков Итого по счету 604 1114000 1114000 606 Амортизация основных средств Итого по счету 606 42000 42000 611 Материалы 61101 Материалы А 36000 36000 613 Доходы будущих периодов 61301 Доходы будущих периодов по кредитным операциям П 108500 108500 61302 Доходы будущих периодов по ценным бумагам П 12100 12100 61306 Переоценка средств в иностранной валюте – положительные разницы П 111900 111900 Итого по счету 613 232500 232500 Итого по VI разделу 3140000 355000 3495000 2444500 2444500 РАЗДЕЛ VII. «Результаты деятельности» 701 Доходы 70101 Проценты, полученные за предоставленные кредиты П 950900 950900 70107 Другие доходы П - - Итого по счету 701 950900 950900 702 Расходы 70203 Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам А - - 70206 Расходы на содержание аппарата управления А 305000 305000 70209 Другие расходы А 410100 410100 Итого по счету 702 715100 715100 703 Прибыль 70301 Прибыль отчетного года П 600000 600000 705 Использование прибыли 70501 Использование прибыли отчетного года А 350800 350800 Итого по VII разделу 1065900 1065900 1550900 1550900 БАЛАНС 7852420 7852420 7852420 7852420 Внебалансовые счета Номер счета 1-го порядка Номер счета 2-го порядка Наименования разделов и счетов баланса Признак счета АКТИВ ПАССИВ в рублях инвалюта в рублевом эквиваленте Итого в рублях инвалюта в рублевом эквиваленте Итого 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 РАЗДЕЛ III. «Ценные бумаги» 907 Неразмещенные ценные бумаги 90701 Бланки собственных ценных бумаг для распространения А 900 900 Итого по 907 счету 900 900 908 Ценные бумаги прочих эмитентов 90803 Ценные бумаги на хранении по договорам хранения А 60000 60000 Итого по счету 908 60000 60000 Итого по III разделу 60900 60900 РАЗДЕЛ IV. «Расчетные операции и документы» 909 Расчетные операции 90901 Расчетные документы, ожидающе акцепта для оплаты А 6000 6000 90902 Расчетные документы, не оплаченные в срок А 225500 225500 Итого по счету 909 231500 231500 912 Разные ценности и документы 91202 Разные ценности и документы А 1890600 1890600 91203 Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет А 65000 65000 91207 Бланки строгой отчетности А 300 300 Итого по счету 912 1955900 1955900 Итого по IV разделу 2187400 2187400 РАЗДЕЛ V. «Кредитные и лизинговые операции» 913 Обеспечение предоставленных кредитов и размещенных средств 91303 Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам, кроме векселей А 130000 130000 91304 Учтенные векселя А 100000 100000 91307 Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг А 110000 110000 Итого по счету 913 340000 340000 Итого по V разделу 340000 340000 99999 Счет для корреспонденции с активными счетами П 2588300 2588300 БАЛАНС 2588300 2588300 2588300 2588300 Лицевые счета 1. Лицевой счет ОАО «Заря» Наименование учреждения банка АКБ «Сибирь» Лицевой счет ОАО «Заря» счет № 40702810К00000000015 Наименование " 31 " августа 2011 8 дата предыдущей операции Входящий остаток на начало дня 20000,00 Сумма цифрами Дата операции Номер документа Номер кор. счета Вид операции Сумма Остаток Д К 01.09 48 20202 4 10000,00 30000,00 5 30102 1 80000,00 110000,00 85 42103 1 50000,00 60000,00 9 45912 10 3810,00 56190,00 9 45812 24000,00 32190,00 Итого 77810,00 90000,00 32190,00 2. Лицевой счет ОАО «Алла» Наименование учреждения банка АКБ «Сибирь» Лицевой счет ОАО «Алла» счет № 40702810К00000000016 Наименование " 31 " августа 2011 8 дата предыдущей операции Входящий остаток на начало дня 30030,00 Сумма цифрами Дата операции Номер документа Номер кор. счета Вид операции Сумма Остаток Д К 01.09 3 45023 11 50000,00 80030,00 94 40702 1 15000,00 95030,00 Итого 0 65000,00 95030,00 3. Лицевой счет ОАО «Светоч» Наименование учреждения банка АКБ «Сибирь» Лицевой счет ОАО «Светоч» счет № 40702810К00000000017 Наименование " 31 " августа 2011 8 дата предыдущей операции Входящий остаток на начало дня 80000,00 Сумма цифрами Дата операции Номер документа Номер кор. счета Вид операции Сумма Остаток Д К 01.09 504 20202 3 60000,00 20000,00 94 40702 1 15000,00 5000,00 Итого 75000,00 0 5000,00
Сообщение от Аноним Может быть так? 1) отражен платеж за право показа фильма: Дт-97, Кт-60 2) оплачена стоимость права поставщику: Дт-60, Кт-51 Думаю, что так право показа фильма - это нематериальный актив: ПБУ-14 "Учет нематериальных активов" VI. Учет операций, связанных с предоставлением (получением) права использования нематериальных активов "39. Нематериальные активы, полученные в пользование, учитываются пользователем (лицензиатом) на забалансовом счете в оценке, определяемой исходя из размера вознаграждения, установленного в договоре. При этом платежи за предоставленное право использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации, производимые в виде периодических платежей, исчисляемые и уплачиваемые в порядке и сроки, установленные договором, включаются пользователем (лицензиатом) в расходы отчетного периода. Платежи за предоставленное право использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации, производимые в виде фиксированного разового платежа, отражаются в бухгалтерском учете пользователя (лицензиата) как расходы будущих периодов и подлежат списанию в течение срока действия договора." Правда, с 2011 года в связи с изменениями в статье 65 Приказа Минфина РФ от 29-07-98 № 34н к расходам, отражаемым по счету 97 отношение несколько изменилось, но ничего альтернативного законодатели все равно не предложили.
Может быть так? 1) отражен платеж за право показа фильма: Дт-97, Кт-60 2) оплачена стоимость права поставщику: Дт-60, Кт-51
благодарю) Сообщение от НМК «Право» еще не куплено, а только оплачено. А само «Право» нужно еще поставить на баланс. Вы оплатили поставщику и поставщик предоставил «право» - ни он Вам, ни Вы ему ничего не должны. А у Вас Оборот по Д60 = 360000 руб., а оборот по Д60 = 64800 руб., т.е. возникло Дебетовое сальдо – как раз на стоимость неоприходованного «Права». [/B] А здесь тогда какая проводка должна быть?
Сообщение от Аноним Значит надо выделить НДС? Конечно - это ловушка. Но я бы на месте преподавателя этот вопрос Вам задала, чтобы определить, полностью Вы продумываете задание или нет. Статья 149. Операции Налогового кодекса (глава 21) - льготы по НДС 3. Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) на территории Российской Федерации следующие операции: 18) услуги санаторно-курортных, оздоровительных организаций и организаций отдыха , организаций отдыха и оздоровления детей, в том числе детских оздоровительных лагерей, расположенных на территории Российской Федерации, оформленные путевками или курсовками, являющимися бланками строгой отчетности,; Да и проводка по учету НДС, даже, если бы он был, составлена не полностью. Сообщение от Аноним Значит надо выделить НДС? принят к вычету НДС: ДТ-19 Кт-60. 5745,6 руб. Да, проводкой ДТ-19 Кт-60, вы НДС выделили, т.е. учли. А где тогда проводка по принятию к вычету – Д68.2 К19? Но в любом случае этих проводок не будет вообще, исходя из статьи 149 НК РФ. Сообщение от Аноним А 3 проводка наверно будет тогда: оплачена стоимость путевок за счет средств ФСС: Дт-51 Кт-69/1. 31920руб. Нет – не будет так. Вы снова пытаетесь что-то санаторию оплатить – вы уже оплатили в первой проводке. А затем оприходовали путевки в более ранних сообщениях Д50.3 К60. Вашу проводку Дт-51 Кт-69/1 можно прочесть следующим образом: Д51 – поступили средства на расчетный счет ООО К 69.1 – от кого поступили? – от ФСС. Проводка будет правильной, когда ФСС согласится с расходами ООО и вернет ООО стоимость путевок на расчетный счет. А с расходами ФСС согласится, когда Вы: 3. выдадите путевки работникам – Д73 К50.3 4. и спишете расходы за счет ФСС – Д69.1 К73 Потом может быть проводка 5. 5. Поступили средства от ФСС за путевки - Дт-51 Кт-69/1 – но в условии об этом не сказано.
Ну преподователя, вероятно, спрашивать А вообще санаторно-курортное обслуживание, да еще при выписке БСО (путевка) и при наличии лицензии однозначно без НДС. МОжет тут Вам ловушку и поставили? На знание главы 21 НК
Сообщение от Над.К Это говорит только о некорректности формулировки задачи. Потому что даже льготники выставляют с-фактуры. Только пишут "Без НДС". И как тогда быть???
Сообщение от НМК А санаторий выписал счет-фактуру. О чем это говорит? Это говорит только о некорректности формулировки задачи. Потому что даже льготники выставляют с-фактуры. Только пишут "Без НДС".
Сообщение от НМК В условии не сказано, что у ООО - льгота по НДС. А санаторий выписал счет-фактуру. О чем это говорит? Значит надо выделить НДС? принят к вычету НДС: ДТ-19 Кт-60. 5745,6 руб А 3 проводка наверно будет тогда: оплачена стоимость путевок за счет средств ФСС: Дт-51 Кт-69/1. 31920руб.
Сообщение от Аноним ООО решило приобрести путевки в санаторий для лечения своих сотрудников. ТОФССРФ установило для организации максимальный размер ассигнований 31920 руб. ООО купило 4 путевки на 24 дня по 7980 руб./шт. Санаторий имеет лицензию, сертификат выписан счет-фактура. ООО оприходовало путевки. 1. перечислены .... санаторию: Дт-60 Кт-51. 31920 руб. 3. оплачена ... счет средств ФСС: Дт-51 Кт-60. 31920руб. Вам не кажется, что проводка 3. сводит на нет проводку 1? Что означает Дебет 51 - в чем смысл отражения средств по Д51? Прочтите сами проводку 3, которую составили Вы. Сравните: Ваша проводка 2 - 2. оприходованы путевки в кассу ООО: Дт-50/3 Кт-60. 31920руб. Д50.3 - оприходованы, т.е. поступили в вассу... К60 - от кого поступили... - все логично, а что у Вас получилось в проводке 3? Теперь о проводке 2. Сообщение от Аноним ООО решило приобрести путевки в санаторий...Санаторий имеет лицензию, сертификат выписан счет-фактура. ООО оприходовало путевки. В условии не сказано, что у ООО - льгота по НДС. А санаторий выписал счет-фактуру. О чем это говорит?
ООО решило приобрести путевки в санаторий для лечения своих сотрудников. ТОФССРФ установило для организации максимальный размер ассигнований 31920 руб. ООО купило 4 путевки на 24 дня по 7980 руб./шт. Санаторий имеет лицензию, сертификат выписан счет-фактура. ООО оприходовало путевки. 1. перечислены денежные средства санаторию в оплату путевок: Дт-60 Кт-51. 31920 руб. 2. оприходованы путевки в кассу ООО: Дт-50/3 Кт-60. 31920руб. 3. оплачена стоимость путевок за счет средств ФСС: Дт-51 Кт-60. 31920руб.
Сообщение от МаКаСим 1. перечислены денежные средства санаторию в оплату путевок: Дт-76 Кт-51. 31920 руб. 2. оприходованы путевки в кассу ООО: Дт-50/3 Кт-76. 31920руб. 3. оплачена стоимость путевок за счет средств ФСС: Дт-69 Кт-51. 31920руб. 1. Счет 76 уже давно не используется для расчетов с Поставщиками товаров, работ, услуг и т.д. На счете 76 из контрагентов отражаются только страховые организации - см. План счетов. Замените счет 76 на счет 60. 2. И санаторию, видимо, крупно повезло, что путевки ему оплатили дважды - см. проводки 1 и 3 обе по кредиту 51.
Сообщение от МаКаСим 1. куплено право на показ худ.фильма: Дт-60 Кт-51. 360000 руб. «Право» еще не куплено, а только оплачено. А само «Право» нужно еще поставить на баланс. Вы оплатили поставщику и поставщик предоставил «право» - ни он Вам, ни Вы ему ничего не должны. А у Вас Оборот по Д60 = 360000 руб., а оборот по Д60 = 64800 руб., т.е. возникло Дебетовое сальдо – как раз на стоимость неоприходованного «Права». Сообщение от МаКаСим Кинотеатр пользуется льготой по НДС. Значит с выручки от показа фильмов НДС не начисляется, т.е. у Вас необлагаемые НДС операции, а Вы принимаете НДС к вычету. Сообщение от МаКаСим 3. принят к вычету НДС: ДТ-68 Кт-19/1. 64800 руб. Смотрим, как было нужно отразить НДС Статья 170 Налогового Кодекса. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг) – она же требуемое посяснение. «2. Суммы налога, предъявленные покупателю при приобретении товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, либо фактически уплаченные при ввозе товаров, в том числе основных средств и нематериальных активов, на территорию Российской Федерации, учитываются в стоимости таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, в случаях: 3) приобретения (ввоза) товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость либо освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика по исчислению и уплате налога;»
Нужно составить все бухгалтерские записи и пояснить их. 1. Кинотеатр пользуется льготой по НДС. В мае 2008 года он купил за 360000 руб. в т.ч. НДС 18% право на показ художественного фильма. 1. куплено право на показ худ.фильма: Дт-60 Кт-51. 360000 руб. 2. отражен НДС по приобретенному праву: Дт-19/1 Кт-60. 64800 руб. 3. принят к вычету НДС: ДТ-68 Кт-19/1. 64800 руб. 2. ООО решило приобрести путевки в санаторий для лечения своих сотрудников. ТОФССРФ установило для организации максимальный размер ассигнований 31920 руб. ООО купило 4 путевки на 24 дня по 7980 руб./шт. Санаторий имеет лицензию, сертификат выписан счет-фактура. ООО оприходовало путевки. 1. перечислены денежные средства санаторию в оплату путевок: Дт-76 Кт-51. 31920 руб. 2. оприходованы путевки в кассу ООО: Дт-50/3 Кт-76. 31920руб. 3. оплачена стоимость путевок за счет средств ФСС: Дт-69 Кт-51. 31920руб.
Да.... вопрос для бухгалтерского форума А чё вам не понравилось? Дт 10 Кт 60 - Поступили товары от поставщика при этом какая разница оплачены они или нет?
Да.... вопрос для бухгалтерского форума
а Кт 60
помогите пожалуйста с проводкой... застряла с контрольной, а консультация у преподавателя полько перез самым экзаменом будет((( Поступили товары от поставщика, деньги поставщику еще не уплачены. Это Дт10, а Кт?
2. есть вариант 50 62 62 90 оба варианта правильные 3. да
А вот тут правильно написано? в плане кореспонденци счетов ничего не перепутано? 2.Поступила в кассу выручка за проданную продукцию 8 000 Дт.50 Кт. 90 3.Выплачена из кассы заработная плата работникам организации 210 000 Дт.70 кт.50
Владимир-Spirit, Вы совершили классическую ошибку бухгалтера - переставили цифры местами
в сумме во первых в обратной корреспонденции во вторых
Сообщение от Andyko вот эта дурацкая ошибка приводит к бессонным ночам в поисках её источника а поясните мне пожалуйста в чем тут ошибка?
Сообщение от Владимир-Spirit 3. Начислена амортизация торгового оборудования за месяц - 1630р. Сообщение от Владимир-Spirit 3)Дт.02, Кт.44 С=1360р. вот эта дурацкая ошибка приводит к бессонным ночам в поисках её источника
Сообщение от Над.К 6. Расходы на продажу - это дебет 44 счета. И в конце месяца он списывается в кредит 90/2 Как правило...
Правила форума