Ответить в теме: Отражение в БУХОТЧЕТНОСТИ сальдо ЕНС
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
В 2023 году столько "усовершенствований" было в 1с по ЕНС, то удивляться смысла нет. А если организация еще и не молода, то вообще затейливо
вот и я воспользовалась помощником по переходу на ЕНС. И вижу, что местами не понимаю смысла. В одном налоге - все как надо. А в другом - как рыба об лед бьюсь - не могу понять зачем переносит мне еще одно начисление, при том, что уже есть одно такое же. Регламентное, кстати, не ручное! Пришлось какие то операции оставить, а какие то убрать. Тоже ведь не дело. Или так или так должно быть.
Я считаю, что учетные данные должны совпадать с данными ФНС. И вопрос не в том, что налоговая будет сверять ваш отчет со своим видением, а в том, что сумма должна быть достоверной. Да, с введением ЕНС появилось много чудес, сама борюсь. Там, где расхождения несущественные списала на 91, чтобы было, как в ФНС. Там, где что-то совсем странное, продолжаю пытаться понять. Отчетность сдана, как мы считаем правильным, если окажется, что не правильно, ошибку исправить можно. Кстати, в процессе нашла несколько ошибок в 2023 именно у себя по переносам на 68.90, часть волшебных операций от 1с удалила или откорректировала
Ну ок. Касаемо сальдо ЕНС в принципе - развернутого - все ясно. (почему что -то в актив, а что - то в пассив) Не ясно как привести в соответствие данные ФНС и свои. Ошибок нет. все налоги уплачены в срок. Расхождения - суть не ошибки, а недостатки сверок прошлых лет. Сегодня обязательства по налогам все выполнены. А на начало года и ФНС и помощник учета в программе делали волшебные операции по сворачиванию переплат и долгов. Потому в принципе не реально выйти на их цифры. Да, тут вопрос к тем, кто вел учет - почему цифры давно рознятся. Почему сверки не увенчались согласованными сальдо. Но искать эти концы сегодня - напрасная трата времени. Так вопрос : если сальдо ЕНС на 31.12.23 - положительное=нет долгов и в учете есть операции по ЕНС, которые в точности совпадают с операциями в ФНС (уведомления и платежи), есть смысл лезть из кожи вон ради того, что бы выйти именно на их сальдо? Налоговая планирует сверять сальдо в бух отчетности плательщиков с тем, что в ЛК ФНС?
Об этом, об этом. 34. В бухгалтерской отчетности не допускается зачет между статьями активов и пассивов, статьями прибылей и убытков, кроме случаев, когда такой зачет предусмотрен соответствующими положениями по бухгалтерскому учету. Деньги, не зачтенные в счет уплаты налога на дату отчета - аванс в активе Начисленный налог, не погашенный за счет ЕНС на дату отчета - долг в пассиве Зачет между статьями запрещен
т.е. п. 4/99, ошибка
Сообщение от Январь 1. п. 34 ПБУ 4/99, это и было. 2. Рекомендуют так: - Вся сумма уплаченного ЕНП отражается по строке 4129 "Прочие платежи" за вычетом зачтенных по ЕНС налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов. - Сумма возврата ЕНП отражается по строке 4119 "Прочие поступления". - Налог на прибыль, зачтенный по ЕНС, отражается по строке 4124. - НДФЛ и страховые взносы, зачтенные по ЕНС, отражаются по строке 4122. 3. Вписывать правильное. Если правильно по данным ФНС, то откорректировать свой учет. Если правильно у вас в учете, то разбираться с ФНС Простите, а при чем же пункт 34 ПБУ 9/99? там же не об этом совершенно
1. п. 34 ПБУ 4/99, это и было. 2. Рекомендуют так: - Вся сумма уплаченного ЕНП отражается по строке 4129 "Прочие платежи" за вычетом зачтенных по ЕНС налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов. - Сумма возврата ЕНП отражается по строке 4119 "Прочие поступления". - Налог на прибыль, зачтенный по ЕНС, отражается по строке 4124. - НДФЛ и страховые взносы, зачтенные по ЕНС, отражаются по строке 4122. 3. Вписывать правильное. Если правильно по данным ФНС, то откорректировать свой учет. Если правильно у вас в учете, то разбираться с ФНС
Всем доброго дня! Коллеги, подскажите пожалуйста. Вот такие важные есть вопросы: 1. Каким документом официально нас обязали раскрывать в отчетности сальдо по ЕНС?(в дебиторке - положительное, в кредиторке - отрицательное). или это рекомендация? 2. Так же и в форме ДДС надо показать движение по енс? 3.И что делать, если сальдо в нашей базе не совпадает с сальдо в ФНС? вписывать ручками нужное? Кто как делает, поделитесь?
Правила форума