Ответить в теме

Проверьте пожалуйста заполнение Раздела 9 в декларации по НДС по корректировочному счет-фактуре
гр.2 (Код вида операции) - 21
гр.3 (Дата и № сч-ф продавца) - дата и № первоначального сч-ф, т.е 31.03.2016
гр.5 (Дата и № корректир.сч-в) - дата и № полученного корректировочного сч-в, т.е. 30.04.2016
гр.6 (Дата и № исправления корректир.сч-ф) - в моем случае не заполняется
гр.7 (Наименование покупателя) - название МОЕЙ организации, а не поставщика (в это у меня самые большие сомнения)
гр.8 (ИНН и КПП) - инн и кпп МОЕЙ организации
гр.14 (Стоимость или разница и т.п.) - 0,05руб
гр.17 (Сумма НДС....) - 0,01руб.

Проверьте меня пожалуйста, все ли верно отражено в 9 разделе декларации по НДС.
Заранее огромное спасибо за помощь и поддержку :-)

Сообщение от Юхлик

19 68(НДС) только на разницу, т.е. восстановить 0,01копейку???

Конечно

Сообщение от Юхлик

подскажите пожалуйста, как это должно отразиться в декларации по ндс, в каких разделах?

Запись в книге продаж (восстановление НДС)

т.е. у меня должно быть
19 68(НДС) только на разницу, т.е. восстановить 0,01копейку???

подскажите пожалуйста, как это должно отразиться в декларации по ндс, в каких разделах?

я уже с этой копейкой совсем запуталась.... не пониманию как должно это отразиться в декларации...

Какие-то вы не правильные проводки получаете. Если корректировка в уменьшение, то должно быть:
44 - 60.01 -0.04
19 - 60.01 -0.01
60.02 - 60.01 0.04
19 - 68/НДС 0.01

Сообщение от Юхлик

правильно ли я понимаю что мне,из-за этой 0,01руб придется подавать уточненку за 1 квартал 2016г

Не правильно понимаете. Надо проводить восстановление НДС в периоде корректировки (дата корректировочного счета-фактуры)

только я пока хоть убейте не понимаю как сделать так чтобы счет-фактура к уменьшению у меня попала в декларацию 2 квартала в книгу продаж.... (
по проводкам у меня все правильно, на сколько я понимаю, но вот не попадает она в книгу продаж 2 квартала... не понимаю ....

Сообщение от Юхлик

правильно ли я понимаю что это отражается в декларации НДС за 2 квартал...

Правильно.
Корректировочный счф отражается в периоде получения. пп.4 п.3 ст.170 НК
Корректировочный счф к уменьшению у покупателя отражается в книге продаж.

с проводками вроде разобралась

люди добрые, подскажите как быть с декларацией по НДС...
подскажите как это отразить в декларации, в каких разделах? и правильно ли я понимаю что это отражается в декларации НДС за 2 квартал...

Добрый день.
Подскажите пожалуйста, впервые сталкиваюсь с корректировочной счет-фактурой (поэтому могу задавать глупые на ваш взгляд вопросы - заранее извиняюсь)
Поставщик услуг - Гугл 30.04.2016 выставил корректировочную счет-фактуру на уменьшение (особенно смешная сумма корректировки)
первоначальная счет-фактура 30.03.2016 на сумму 10 000,33 в т.ч. ндс 1 525,47руб
корректировочная счет-фактура от 30.04.2016 на сумму 10 000,28 в т.ч. ндс 1 525,46руб (разница в НДСе - 0,01руб) - просто смешно, но...

Делаю документ 30.04.2016 - корректировка поступления, после на основании корректировки поступления делаю счет-фактура полученный
получаю следующие проводки:
Д19 К60 -0,01 (сторно)
Д44 К60 -0,04 (сторно)
Д68 К19 -1 525,47 (сторно)

по взаиморасчетам с поставщиком вопросов нет.
НДС по первоначальной сч-ф отсторнировали полностью, но я не вижу проводок по этой счет-фактуре (не минусовых) Д68 к19 1 525,46... не пойму почему (ели мы полностью отсторнировали весь НДС, то должны же обратно повесить? или нет?)
И еще вопрос по заполнению декларации по НДС, правильно ли я понимаю что мне,из-за этой 0,01руб придется подавать уточненку за 1 квартал 2016г. с Приложением 1 к разделу 8 - где будет отражено сторно мартовской сч-ф. и только потом декларацию по НДС за 2квартал 2016 где сумма новой сч-ф будет отражена в разделе 8 ?

Прошу вас помогите, подскажите как правильно отразить в учете и как составить декларации по НДС.