Ответить в теме

Сообщение от Светлана М

Svetishe, Подскажите пожалуйста. Мы комиссию по БГ повесили на 97.21 на срок гарантии (БУ, НУ), закрытием месяца списывается на 91. В промежуточную бух отчётность попадают в строку 1190 внеобор. активы-это правильно?

Спасибо, разобралась

Svetishe, Подскажите пожалуйста. Мы комиссию по БГ повесили на 97.21 на срок гарантии (БУ, НУ), закрытием месяца списывается на 91. В промежуточную бух отчётность попадают в строку 1190 внеобор. активы-это правильно?

Ну а с чего вдруг вообще списывать? В бухгалтерии без бумажки ничего не делается.

А какое может быть основание? Док-в никаких нет.

Основания есть для такого списания? Списывайте

Спасибо, Svetishe, попробуем написать на возврат.
А что делать, если в 2014 была оплачена банковская гарантия Д76.05 К51 200т.р. и проводок больше никаких не было, соответственно на 01.01.15 висит остаток (переплата).
Можно в этом году сделать Д91.02 К76.05 200т.р.? или по-другому как-то нужно списать?

А свериться и написать на возврат? Вроде это проблем не составляет

Никаких заявок нет и до других торгов не оставляли, директор говорит, что и не будет. Поэтому и не знаю, что с этими остатками делать, их можно как-нибудь списать?

А если гарантия получена в пользу третьих лиц, то ее все равно нужно на 008 счете отражать? Это же не нами получена гарантия.

А почему не было? Может заявки на возврат не писали? Или оставили до других торгов?

А что делать, если на 01.01.2015 на счетах 76.05 и 76.09 с 2014г висят остатки: в 2014г со счета 51 было оплачено участие в открытых аукционах в электронной форме, а Возврата средств так и не было.

Если субсчет в вашей программе соответствует таким делам, то нормальные проводки

Проверьте, правильно или нет:

Д 76.09 К 51 3000 Списана банковская комиссия
Д 91.2 К 76.09 3000 Отражены расходы по оплате услуг банка (банковская комиссия)
Д 008 120000 Сумма банковской гарантии по договору на год
К 008 10000 Погашение задолженности (ежемесячное списывание в течении 12 мес)

Мы оплатили банку Комиссию за предоставление банковской гарантии, подскажите, какие нужно делать бух проводки?