Ответить в теме: Короткие позиции
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Нормальный у Вас алгоритм. Я сравниваю отдельно признанные доходы в БУ и НУ и стоимость остатка бумаг в БУ и НУ. (но можно и свернуто). Бумаги в аналитике делю на те которые поступают и выбывают по РЕПО (или займа) и бумаги по "обычным" сделкам купли продажи (торговый портфель). Положительная разница БУ-НУ по остатку бумаг в торговом портфеле означает возникновение ОНО или погашение ОНА (в зависимости от показателей на начало периода), отрицательная - наоборот. Положительная разница БУ-НУ по признанным доходам - открытие КП, т.е.ОНО 68/77, отрицательная - погашение ОНО 77/68. Дальше, все как Вы говорили: Сообщение от Аноним 1. Взяли взаймы за 100, продали в 102 (в НУ не отражаем, 77 счет возникает) 2. Купили за 120. Отдали взаймы за те же 100 ессно. В НУ отражаем продажа 102, себестоимость - 120. Получается убыток 20, а ожидали прибыль 2. 77 списываем на 99 и т.д.
Например: 1. Взяли взаймы за 100, продали в 102 (в НУ не отражаем, 77 счет возникает) 2. Купили за 120. Отдали взаймы за те же 100 ессно. В НУ отражаем продажа 102, себестоимость - 120. Получается убыток 20, а ожидали прибыль 2. 77 списываем на 99 и т.д. Это я еще упрощенно привела, на практике у меня сложнее ситуации. Поэтому я и сомневалась, что все верно отражаю, потому что у кого много таких операций как они эти алгоритмы прописывают при автоматической загрузке откуда-то...
Сообщение от Аноним Жесть у меня с временными разницами получается. В смысле?
Спасибо! Жесть у меня с временными разницами получается.
Сообщение от Аноним Первоначальная продажа это сумма дохода? Да Сообщение от Аноним А обратная покупка то сумма расхода для НУ? Да
Добрый день! Подскажите про КП. У меня их мало и делаю сама не до конца понимаю правильно или нет. Юр лицо (не проф) берет взаймы ЦБ (обращ) и далее их продает. В НУ ничего не возникает. Затем (в течении срока до года) обратно их выкупает и возвращает заем. Как это все в НУ отражать?. Как только мы их купили обратно у нас возникает доход и расход в НУ. Какой? Первоначальная продажа это сумма дохода? А обратная покупка то сумма расхода для НУ?
Правила форума