Ответить в теме

С проводками мы с вами ещё больше запутаемся
Попробую на примере.
Пусть на начало квартала состояние взаиморасчетов следующее:
Я должен заказчику 1000 рублей не отработанных авансов по договору «А».
Заказчик должен мне 900 рублей за уже выполненные работы по договору «Б»
В отчетном квартале заказчик принимает у меня работ на 100 рублей по договору «Б», и изъявляет желание разорвать отношения. Составляем соглашение о взаимозачете моей задолженности по не отработанным авансам по договору «А» перед заказчиком в сумме 1000 рублей и задолженности заказчика в мою пользу за выполненные работы по договору «Б» в сумме 1000 рублей (900 он был мне должен + на 100 принял работ). Все, подписали ни кто ни кому ни чего не должен, а бухгалтеру разгребай потом
Вот так и получается, что реализации в отчетном периоде 100 рублей, а авансов к зачету 1000…
Другими словами, возврат аванса был, но не деньгами, а путем взаимозачета со встречным требованием.

Ничего непонятно
Давайте проводки. Может, так будет понятнее

Зета, большое спасибо что так быстро откликнулись!
Фатически деньги не возвращали, в соглашении о взаимозачете прописали пункт что право требовать возврата авансов прекращется с правом требовать оплату за работы.
А реализация этом заказчику была так-же в прошлых периодах. Просто вместо одного договора заключили порядка 50-ти...

Не может у вас строка 200 быть больше 010

Ведь реализация, пусть и по другому договору, отражена в 010. Она закрыла аванс в стр200

Возвратов авансов не было?

Здравствуйте коллеги!
Срочно нужен ваш совет. Ситуация следующая: при проверке декларации по НДС по контрольным соотношениям выдает ошибку.
«Сумма налога, подлежащая вычету по строке 200 графы 3 Раздела 3 должна быть меньше или равна сумме величин по строкам 010, 020, 030, 040 графы 5 Раздела 3»
«Налоговые вычеты не обоснованны, либо налоговая база занижена, так как суммы отработанных авансов не включены в реализацию.»
А больше сумма авансовых вычетов у меня получилась по причине того, что в этом квартале у меня произошел взаимозачет полученных авансов от заказчика (с которых я по закону заплатил НДС в прошлых периодах) и суммы его задолженности за уже выполненные работы по другим договорам. Произошло это в свою очередь из за отказа дальнейшего сотрудничества и разрыва договоров.

Что делать, помогите пожалуйста!!!