Ответить в теме

Похоже я просто уже заработалась, наверное, пора отдыхать
Спасибо огромное за помощь!

Сообщение от psg

ПБУ 18/02 не применяем

Так забудьте про ПНО и все прочие прелести этого ПБУ

Дык ведь автор вопроса собрался доплачивать 50 тыс...

Ну, при опеределенном ходе мысли можно и так эту беду рассматривать

увеличится в итоге налог на прибыль к уплате на эти 50 тыс. или нет?

Увеличится относительно чего?

Сообщение от Над.К

psg, тогда с чего вдруг взялось у Вас ПНО?

Дык ведь автор вопроса собрался доплачивать 50 тыс...

Я извиняюсь, просто мы до 2011 г применяли ПБУ 18/02, а с 2011 г прописали в УП. что не применяем. А галочку в прграмме в УП не убрали. После того как образовалось ПНО, стала искать причину и нашла, все перепровела и ПНО исчезло. Мне только пока не понятно, увеличится в итоге налог на прибыль к уплате на эти 50 тыс. или нет?

psg, тогда с чего вдруг взялось у Вас ПНО?

Сообщение от Январь

Над.К, не доплатить, а проводку по ПБУ 18 сделать.

Дык ведь автор вопроса собрался доплачивать 50 тыс...

Сообщение от Январь

psg, вы ПБУ 18 применяете?
Вы сделали проводку, уменьшающую бухгалтерскую прибыль (91 - 68), при этом налоговая прибыль не уменьшается.
Значит надо ПНО начислить.

Мы малое предприятие и с 2011 г. ПБУ 18/02 не применяем.

psg, вы ПБУ 18 применяете?
Вы сделали проводку, уменьшающую бухгалтерскую прибыль (91 - 68), при этом налоговая прибыль не уменьшается.
Значит надо ПНО начислить.

Думаю, что в акте эту сумму они никак не учитывали. Она же возникает при доначислении НДС. Так все же нужно мне ее оплачивать или нет? Проводки-то не вопрос убрать.

Над.К, не доплатить, а проводку по ПБУ 18 сделать. В декларации по прибыли этот "расход" вообще никак не проходит

Я не поняла, ты предлагаешь доплатить еще раз налог на прибыль? Но его уже досчитали по акту и явно учли этот НДС при этом

Неужели еще почти 50 000 руб. платить? Никак иначе нельзя?

А как иначе? Нет никаких оснований учитывать этот НДС в расходах по налогу на прибыль, отсюда и ПНО

[QUOTE=Над.К;53471181]psg, Вам уже все насчитали, не надо делать подарки государству, оно не оценит
А что, спорить не будет, это действительно была однодневка?[/QUOTE

Писали возражения, но споры зашли в тупик. Нам предоставляли все доки, мы платили деньги по б-налу, пользовались оборудованием, а сейчас та фирма слилась благословясь, и все отрицают, короче ... директор принял решение не судиться, Это его решения, хотя я не согласна: уступишь одинажды, будут "иметь" постоянно.
По поводу ПНО: дело в том, что работаю в 1С 8.2 и там после моих доначислений НДС, программа автоматически начисляет этот налог. Как быть? Просто руками удалить эту проводку?
А при следующей проверке снова доначислят?

psg, Вам уже все насчитали, не надо делать подарки государству, оно не оценит
А что, спорить не будет, это действительно была однодневка?

По результатам ВНП сняли расходы по аренде оборудования,Якобы арендодатель-однодневка. Доначислили налог на прибыль и НДС (который мы приняли в вычетах по вендным платежам). По решению сформировала проводки по доначислению налогов.
По НДС возникли сомнения. К доплате насчитали 247 122 руб.
Дт 91 Кт 68.2 на 247 122,00
Нужно ли делать проводку
Дт 99 (субсчет Постоянное налоговое обязательство) Кт 68 (налог на прибыль) 49 424,40 (247122 х 20%)
Неужели еще почти 50 000 руб. платить? Никак иначе нельзя?