Ответить в теме

Сообщение от Аноним

Нужна ли проводка через счет 19?

Нет.

Подскажите, пожалуйста. Правильно ли я делаю, относя все банковские комиссии, включая НДС, на счет 91.01? У нас НКО, предпринимательской деятельности нет. Нужна ли проводка через счет 19?

Спасибо!!!!

Декларацию по налогу на прибыль нулевую, если не хотите получать письма с просьбой обосновать убыток. Хотя можете и обосновать - так и напишите, что услуги банка. Короче, решать вам.

Постоянные разницы не переходят на след.год. В балансе показывайте убыток

Тогда и декларацию по налогу на прибыль сдать нулевую? Верно? А что делать с бух. балансом? По нему ведь пойдет убыток? И в дальнейшем разницу между признанием расходов в БУ и НУ сформирует постоянное налоговое обязательство? Или я что-то путаю?

Сообщение от level09

Теперь готовлю годовой отчет - нужно сдать декларацию по НДС, тогда получится, что его к вычету заявлять надо? А можно как-нибудь без этого обойтись?

Можете заявить. Можете показать получение счета-фактуры в следующем периоде и тогда вычет заявить. В 4 квартале тогда не будет проводки 68 - 19

Сообщение от Январь

По выписке:
76 - 51 100р. (стоимость услуги)
76 - 51 18р. НДС

Начисление услуги:
91.2 - 76 100р
19 - 76 18р

НДС к вычету (при наличии счета-фактуры и желании вычет заявить
68/НДС - 19 18р.

Добрый день! Скажите пожалуйста, а если с/ф есть, но только деятельность у нас не велась вообще! Только взнос в УК и расходы по банку (с НДС). Теперь готовлю годовой отчет - нужно сдать декларацию по НДС, тогда получится, что его к вычету заявлять надо? А можно как-нибудь без этого обойтись?

Сообщение от Котообъект

на 51 с 91?

да

Здравствуйте! Я услуги банка без НДС отношу на 91 сч. Так получилось, что комиссию за перечисление з/п мы заплатили на 5 коп. больше. Теперь банк провел операцию "Возврат излишне перечисленной комиссии за зачисление з/п" сумма 5 коп. Мне это отразить обратной проводкой??? на 51 с 91??? Заранее спасибо)

Сообщение от Аноним

Здравствуйте!скажите пожалуйста, если оплата покупателем идет через терминал, то на какой счет лучше отнести 90.1.2. или 62.2, если второе то как будет выглядеть последующая проводка

если нужна аналитика - то сначала на 62.2, следующая проводка, соответственно, 62,2 - 90,1,2. если не нужна аналитика - сразу на 90,1,2.

Сообщение от Аноним

если оплата покупателем идет через терминал, то на какой счет лучше отнести 90.1.2. или 62.2, если второе то как будет выглядеть последующая проводка

Оплата за что, от кого? Аналитика расчетов с покупателями нужна?

Здравствуйте!скажите пожалуйста, если оплата покупателем идет через терминал, то на какой счет лучше отнести 90.1.2. или 62.2, если второе то как будет выглядеть последующая проводка

Сообщение от Лос-Анжелес

они у меня в балансе вылезли как непокрытый убыток.

Если доходов нет, то нормально

И еще, хотела бы поинтересоваться, я услуги банка отнесла сразу на 91 счет, закрыла месяц, а они у меня в балансе вылезли как непокрытый убыток. Это нормально?

Ну , ну как хотите конечно. Просто я видел 44ый много раз у торговых компаний. Правда и 91ым не брезговали. Но всё было однообразно. Например комиссию банка - 91ый. Выдачу каких либо карт/справок/книжек - на 44ый. Ну тут мнений много.

Сообщение от ZloiBuhgalter

по поводу налога на имущество

По поводу налога на имущество в принципе неопределенность, к каким его расходам относить.
А про услуги банка конкретно написано в ПБУ
11. Прочими расходами являются:
расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями;

Сообщение от ZloiBuhgalter

услуги банка - связаны с деятельностью, и непосредствено связаны с торговой деятельностью

При желании их и прямыми в прозводстве можно попытаться признать

Прочие, в торговле, могут учитываться на 44 счёте.

Была уже тема на форуме по поводу налога на имущество. Вроде "прочие", однако 44ый. (Даже доходили до 26ого счёта )

Я же не утверждаю что именно 44ый, я пишу "могут быть отражены".
Тут ещё учётную политику надо читать. Ведь дело в том, что у "торгашей" , услуги банка - связаны с деятельностью, и непосредствено связаны с торговой деятельностью, так что они МОГУТ отражать прочие расходы на 44 счёте.

Сообщение от ZloiBuhgalter

Прочие, не обязательно 91ый.

И на каком счете еще предлагается учитывать прочие расходы (в терминологии ПБУ 10/99)?

Сообщение от Январь

Это прочие расходы

Ну и что?

Прочие, не обязательно 91ый.

Сообщение от Лос-Анжелес

а на 44 можно?

Что на 44? Услуги банка? Это прочие расходы - 91

а на 44 можно?

А как отразить смарт-карту, которую нам передал банк при подключении "Интернет-Банка"?

Январь, спасибо Вам огромное!

И все! Да?

Да

Значит нужно так:
Д 76.09 К 51
Д 91.02 К 76.09

И все! Да?

Тогда уточняю. Мы упрощенцы,

Очень полезное уточнение
Тогда вам не надо делать проводку 68 - 19, впрочем как 19 - 76, а все на 91.2

Мне наверное не нужно делать вот эту проводку 68/НДС - 19 18р. Да?

Тогда уточняю. Мы упрощенцы, но пыжимся и ведем бухучет. Пытаемся по крайней мере....

Куда-то же эта сумма со счета 68 должна деваться

НК-176

Куда-то же эта сумма со счета 68 должна деваться иначе бюджету с нами не расплатиться будет в конечном итоге, сколько он нам должен окажется... Но я не знаю куда и когда...