Ответить в теме: Заполняю 3-НДФЛ. Имущественный вычет на детей. Помогайте.
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Вычет производится из НДФЛ, который с пенсии не платится. Вычет и называется "налоговым". Чего-нибудь продайте из недвижимости за дорого.
Совет для тех кто оформил собственность, но еще не сделал регистрациюпрописку, оформить имущественный вычет можно по месту прежней регистрации.Так как это местное самоуправство нашей налоговой
Dinchik, у нас ведь еще свекровь имеет 1/4...Не только муж и дети... Вот и я подумала, что если бы не свекровь, то за вычет на детей можно было бы поспорить. А так - вряд ли. Поэтому еще раз советую подать 4 декларации, В ссылках, приведенных мной как раз написано, что можно только 1 декларацию сейчас подавать - на мужа. Остальные декларации по продаже квартиры можно не подавать. Т.к. раньше их подавали, чтобы получить вычет на налогооблагаемый доход. А сейчас этот доход признан не облагаемым, вычет получать не надо и соответственно не надо подавать декларации на то, что изначально не облагается налогом. Хотя, налоговая обычно очень не быстро привыкает к новому в законе. И заявление Вашей налоговой о 4 декларациях - тому подтверждение. Так, что спокойнее будет сдать 4 декларации, наверное.
конечно один. Не могут же оба родителя в сумме доли на ребенка вычетом пользоваться одновременно.
Сообщение от FM минфин может считать что угодно, но КС ничего об одиноких родителях не говорил.... Имеется в виду не одинокий родитель. А один из родителей.
В статье 196 ГК РФ, где установлен общий срок исковой давности 3 года. А какое отношение это имеет к налогам? То ли глаз замылился, то ли что..., но читаю 202-ФЗ с сайтов консультанта, главбуха и с диска ИТС: нужно читать 368-фз Кстати, в ссылке, приведённой Dinchik, говорится, что Минфин считает, что Постановление КС П-5 распространяется только на случай оформления квартиры на одного родителя с детьми. минфин может считать что угодно, но КС ничего об одиноких родителях не говорил....
От детей обид не будет, уверена. ))))) Да, конечно, я признаю, что мы немного промахнулись с долями. Но может это и к лучшему.... Надо было в совместную собственность оформлять.. В ссылках, приведенных Dinchik, я не нашла ситуации подходящей для меня. Более того в Письме ФНС России от 18.09.2009 N 3-5-04/1437@, указано, что если квартира приобретена в общую долевую собственность по 1/3 на каждого из родителей и несовершеннолетнего ребенка, то имущественный вычет по НДФЛ в отношении стоимости 1/3 доли, оформленной на ребенка, не предоставляется. А в Письме ФНС России от 26.11.2009 N 3-5-04/1737 разъясняется, что налогоплательщик, купивший квартиру в общую долевую собственность со своим несовершеннолетним ребенком, может воспользоваться имущественным вычетом по своей доле и по доле квартиры, оформленной в собственность ребенка. При этом несовершеннолетние дети не утрачивают права на получение имущественного вычета при приобретении другого жилья в будущем.
Сообщение от FM Не знаю какой у вас страны НК, я видел в п 17.1 То ли глаз замылился, то ли что..., но читаю 202-ФЗ с сайтов консультанта, главбуха и с диска ИТС: "б) дополнить пунктом 17.1 следующего содержания: "17.1) доходы, получаемые физическими лицами от реализации легковых автомобилей, при условии, что до снятия с регистрационного учета легковые автомобили были в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы на указанных физических лиц в течение трех и более лет;";". Что-то никак не найду здесь ничего, кроме легковых автомобилей! К тому же вводится этот пункт с 01.01.2010. где вы увидели, что вычет при покупке можно заявить только в течении 3-х лет после покупки жилья? В статье 196 ГК РФ, где установлен общий срок исковой давности 3 года. Кстати, в ссылке, приведённой Dinchik, говорится, что Минфин считает, что Постановление КС П-5 распространяется только на случай оформления квартиры на одного родителя с детьми. Поэтому еще раз советую подать 4 декларации, а отцу заявиться на вычет только своей части покупки. По-другому можете пропустить срок подачи декларации из-за споров с ИФНС. И не лишайте своих детей права распоряжаться своими будущими доходами, тем более, что сейчас вычет можно получить только по 500 тыс. вместо 2 млн. возможных. Свекровь, к сожалению, пролетает, если только не получает других доходов по ставке 13 % (например, от сдачи жилья внаём). Чтобы вычет увеличить, надо было ей выделить не 1/4, а 1/32 доли квартиры, остальное записать на отца. Ирина Р, подавайте декларацию так, а если что, у Вас есть ещё три (по крайней мере, 1,5) года, чтобы подать исправленную декларацию с вычетом на троих, но я лично не советую, ведь не хотите же в будущем жестоких обид от детей...
Dinchik, у нас ведь еще свекровь имеет 1/4...Не только муж и дети...
1. Напомним, что ранее при продаже жилья, дач, садовых домиков или земельных участков (долей в указанном имуществе), иного имущества (кроме ценных бумаг и имущества, используемого в предпринимательской деятельности), находившихся в собственности три года и более, физлица – налоговые резиденты РФ были вправе воспользоваться имущественным вычетом, предусмотренным пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, в сумме полученных доходов. Теперь указанные доходы включены в перечень не облагаемых НДФЛ (соответствующие изменения внесены в п. 17.1 ст. 217 и пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Следовательно, в данном случае у налогоплательщиков не возникает необходимости представлять в налоговый орган декларацию по НДФЛ. Заметим, что эти изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 01.01.2009 (п. 4 ст. 5 Федерального закона от 27.12.2009 № 368 ФЗ). это выдержка из http://www.klerk.ru/buh/articles/179026/ Так, что требовать с Вас декларации по поводу продажи квартиры права не имеют. 2.http://www.klerk.ru/cons/skobeleva/178558/- тут есть ссылка на постановление Конституционного суда, где родитель +несовершеннолетние дети =вычет родителю за детей и ссылка на Письма Минфна, разъясняющие в каких случаях дается вычет родителю за детей.
Сегодня звонила в налоговую. Сказали, чо деклараций надо 4 штуки - на каждого. В декларациях указываем вычет при продаже, у всех. А вычет при покупке - только у мужа - в размере 500000, т.е 1/4 - за себя. За детей - не положено. (((((( По поводу Постановления КС -сказали, что там рассматривается конкретный случай - 1 родитель и 1 ребенок. Что думаете, форумчане? Чем оперировать в споре с налоговой?
Ну, и из каких доходов у детей можно получить вычет от покупки, чтобы заявлять вычет на них? я не говорил, что из доходов детей кто-либо будет получать вычеты. Супруг вправе получить этот вычет за детей. причем он будет уменьшать собственные доходы.
И где в ст. 217 Вы увидели доходы от продажи жилья как необлагаемые? Не знаю какой у вас страны НК, я видел в п 17.1 ст. 229 п. 2. Лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства. с учетом ст. 196 ГК РФ. По поводу вычета при покупке жилья нужно иметь ввиду, что предоставляется он один раз в жизни, и если отец заявится на вычет для детей, то этим он лишит их в последующем предоставления вычета, если они купят себе во взрослой жизни другое жильё. А максимальный размер вычета сейчас 2 млн. на лицо. Если отец хочет заявиться на вычет при покупке, пусть укажет это в своей декларации. Получит вычет за 2009 год и уведомление для получения вычета за 2010 год у работодателя, но после камеральной проверки декларации, на которую отводится до 3 месяцев. чет вы совсем не о том, я спрашиваю, где вы увидели, что вычет при покупке можно заявить только в течении 3-х лет после покупки жилья?
Сообщение от FM Эт вы о чем? Вроде по ст. 217 НК РФ этот доход относится к необлагаемым... И где в ст. 217 Вы увидели доходы от продажи жилья как необлагаемые? Для этих доходов есть имущественные вычеты, изложенные в ст. 220. И они применяются при определении размера налоговой базы. 2. Имущественные налоговые вычеты ... предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Вы предлагаете декларировать все необлагаемые доходы физикам? Речь шла только о декларировании доходов, входящих в объект налогообложения. Постановление КС 5-П рассматривает предоставление вычетов не при продаже, а при покупке квартиры, их путать не надо, я уже обращал на это внимание. НК РФ ст. 229 п.1.: Налоговая декларация представляется налогоплательщиками, указанными в статьях 227 и 228 настоящего Кодекса. ст.228 п. 1. Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков: ... 2) физические лица - исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, и имущественных прав; Нормативно обоснуйте ваш вывод.... ст. 229 п. 2. Лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства. с учетом ст. 196 ГК РФ. По поводу вычета при покупке жилья нужно иметь ввиду, что предоставляется он один раз в жизни, и если отец заявится на вычет для детей, то этим он лишит их в последующем предоставления вычета, если они купят себе во взрослой жизни другое жильё. А максимальный размер вычета сейчас 2 млн. на лицо. Если отец хочет заявиться на вычет при покупке, пусть укажет это в своей декларации. Получит вычет за 2009 год и уведомление для получения вычета за 2010 год у работодателя, но после камеральной проверки декларации, на которую отводится до 3 месяцев.
Ошибаетесь, на декларирование доходов длительность нахождения в собственности проданного имущества не влияет. Просто вычет будет полностью равен доходу и налог будет равен нулю. Но для получения вычета полагается сдать декларацию, без неё вычет не предоставляется. В том числе и детям, причём отец не может доходы и вычеты детей указывать в своей декларации, но может выступать законным представителем детей при подаче декларации за них. Эт вы о чем? Вроде по ст. 217 НК РФ этот доход относится к необлагаемым....Вы предлагаете декларировать все необлагаемые доходы физикам? Откуда это следует? Ну об этом давно сказал КС в постановлении 5-П. да и на вычет при покупке можно заявиться в течение 3-х лет после покупки жилья. Чет вы вообще ни в теме. Нормативно обоснуйте ваш вывод....
Спасибо за развернутый ответ. Я тоже думала подать 4 декларации. Но при покупке заявить вычет. Тянуть с этим смысла не вижу. Думаю, что это жилье у нас надолго. Как я поняла Вы предлагаете мне сначала заявить вычет при продаже в каждой из четырех деклараций, а через некоторое время подать корректирующую от мужа и заявить вычет с покупки? Согласна. тогда еще вопросы: 1. Мне было бы актуально, если бы налоговая вернула сейчас НДФЛ за 2009 год и потом с мужа на работе бы не удерживали. Тянуть с этим не хочу. Документы, подтверждающие покупку, нужно давать налоговой как в копиях, так и в подлинниках. Для сравнения. А если я по почте пошлю? У нотариуса заверять надо? 2. А на вычет с продажи тоже надо доки предоставлять?
Сообщение от FM Ирина P, декларировать доход от продажи никому не нужно, т.к. недвижимость в собственности была более 3х лет. Ошибаетесь, на декларирование доходов длительность нахождения в собственности проданного имущества не влияет. Просто вычет будет полностью равен доходу и налог будет равен нулю. Но для получения вычета полагается сдать декларацию, без неё вычет не предоставляется. В том числе и детям, причём отец не может доходы и вычеты детей указывать в своей декларации, но может выступать законным представителем детей при подаче декларации за них. Если у мужа есть еще иные доходы он может в этом случае заявить имущественный вычет, который полагается при приобретении как на себя, так и на детей. Откуда это следует? Физлицу не дано право получать вычеты за другое физлицо (кроме случая передачи права на стандартный вычет, оговоренного в НК РФ). Ну, и из каких доходов у детей можно получить вычет от покупки, чтобы заявлять вычет на них? Ирина P, ИМХО, нужно подать 4 декларации, в т.ч. 2 декларации за детей, в каждой будет указан имущественный вычет, равный полученному доходу от продажи. У отца будет ещё доход от работы (взять с места работы (работ) 2-НДФЛ и включить доходы и вычеты в расчет НДФЛ. Покупку в этой декларации указывать не надо, если на вычет от покупки отец не заявляется, да и на вычет при покупке можно заявиться в течение 3-х лет после покупки жилья.
Всем, помогавшим, спасибо. )))
времени у вас уйма. Посоветовать вам уже посоветовали.
Ну у него еще зарплата есть ))) по основному месту работы (оно одно). Мне не сложно подать декларации. Пусть и на всех... Важно чтобы это было сделано верно. )))) Как Вы мне посоветуете? Подать на всех вычет по продаже, а в Д мужа вычет при покупке на него и детей? Время поджимает уже....а я все никак....((((
Ирина P, декларировать доход от продажи никому не нужно, т.к. недвижимость в собственности была более 3х лет. Если у мужа есть еще иные доходы он может в этом случае заявить имущественный вычет, который полагается при приобретении как на себя, так и на детей.
Сообщение от GSokolov А доход от продажи долей в проданной квартире? Родитель может подать декларацию и за несовершеннолетних детей. И вычет при продаже им также положен в полном размере продажи доли (собственность более 3-х лет и менее 2млн.). И не путайте с вычетом при покупке, который даётся только раз в жизни, детям, думаю, такой вычет получать ещё рано, да и доходов у них нет. Вот и я про это говорю...Как правильнее сделать: - подать декларацию на мужа и детей отдельно (т.е. 3 штуки), у каждого указав вычет при продаже, а у мужа вычет при покупке на него и детей или -в декларации мужа указать вычет при покупке на троих и вычет при продаже на троих (от и 2 детей) - 1 декларация + бабушкина декларация с вычетом при продаже.
Сообщение от Ирина P Вторая принадлежала мужу и 2 детям в равных долях. ... Дети дохода не имеют. А доход от продажи долей в проданной квартире? Родитель может подать декларацию и за несовершеннолетних детей. И вычет при продаже им также положен в полном размере продажи доли (собственность более 3-х лет и менее 2млн.). И не путайте с вычетом при покупке, который даётся только раз в жизни, детям, думаю, такой вычет получать ещё рано, да и доходов у них нет.
Тут подумала, может обезопасить всех, заполнив от руки декларации девушке, без указания вычетов в строках, за 2007 и 2008 года? В Справках 2 -НДФЛ за 2007 -2008 г. г. вычеты не указаны, чтобы уже наверняка. Т.е., точно по справкам заполнить декларацию? В таком виде можно сдавать? Понимаете, я пересчитала уплаченный налог по НДФЛ за 2008 г., получается что какой то вычет имел место быть, т.к., разница получается 208 рублей (на эту сумму больше заплатили) .
Сообщение от жан жак С 2009 года опять нет общего вычета, в размере 400 р., но на ребенка уже вычет есть, хотя , заявления она опять не написала. теперь уже задним числом я ей предложила написать. если есть вычет на ребенка, то и на работника следует сделать, а то нелогично получается.
Работодателю ничего сдавать не надо будет. Нет заявления - нет вычета. Человек может работать еще по-совместительству и не по одному. И он сам выбирает то место, где будет получать вычеты. Работодатель может о совместительствах не знать. Работодатель только налоговый агент. Не попросили его вычет дать - не дал. Работник сам должен контролировать свои вычеты.
Dinchik,спасибо Вам! Подскажите, это уже вопросик от меня.. А работодателю не придется потом уточненки сдавать, после того как налоговая предоставит все неиспользованные вычеты? Спросила у того, кому делаю декларацию, девушке в принципе все равно, вернут неиспользованные вычеты или нет за 2 года,т.к. в 2007 только 2 месяца отработала, был испытательный срок.С работодателем она в хороших отношениях, неудобства доставлять не хочет. С 2009 года опять нет общего вычета, в размере 400 р., но на ребенка уже вычет есть, хотя , заявления она опять не написала. теперь уже задним числом я ей предложила написать.
Получается, не были использованы вычеты на ребенка в 2007 и 2008 годах, а также общий в размере 400 р.. Программа показывает неиспользованные суммы. Это страшное дело? Вообще-то сначала предоставляются стандартные вычеты, а уже на остаток заработка - имущественный. Но, стандартные вычеты предоставляются по заявлению работника с просьбой о предоставлении этих вычетов. А для вычетов на ребенка - еще и копию свидетельства о рождении надо предоставлять. И без заявления работодатель имеет право вычеты не предоставлять. Т.е. в принципе, не страшно. Но, заполняя декларацию, Вы сами можете в ней указать стандартные вычеты, кот. в организации Вам не предоставили и Вам их предоставит уже налоговая инспекция.
Сообщение от Dinchik Намудрили Вы конечно с долями. Чтобы получить максимальный вычет надо было всю квартиру на мужа оформлять. Это было требование опеки. А свекровь тоже очень хотела, что бы и ее доля была (пожилые люди они такие, боятся всего (((( ) Поэтому так. ((( Если муж будет подавать за себя и детей (как покупка так и продажа, ведь так?), то почему же налоги платятся от имени детей? Ведь квитанции на них приходят? Кто еще такого же мнения по декларации, как Dinchik?
Помогаю заполнить декларацию на им-ый вычет. Покупка квартиры в 2007 году. Получается, не были использованы вычеты на ребенка в 2007 и 2008 годах, а также общий в размере 400 р.. Программа показывает неиспользованные суммы. Это страшное дело?
Правила форума