Ответить в теме

Аноним, ну по уму-то ее в декабре и надо было сделать - Вы же перерасчет НДФЛ в декабре делали. В 2-НДФЛ-то какую сумму налога ставили - с учетом перерасчета, надо полагать?

Сообщение от Просто Таша

Аноним, а излишне начисленный НДФЛ кто сторнировать-то будет? Где проводка Дт 70 Кт 68 -2938?

не имеет значения, что она за прошлый год?

Аноним, а излишне начисленный НДФЛ кто сторнировать-то будет? Где проводка Дт 70 Кт 68 -2938?

Сообщение от Просто Таша

Какие проводки уже сделаны?

Дт 26 Кт 70 7500

Дт 70 Кт 68 975

Дт 70 Кт 50 9463 (6525 + 2938 - возврат)

В декабре пересчитали НДФЛ иностранцу. Сделали возврат – добавили эту сумму к январской зарплате.

Вы случайно дважды сумму НДФЛ не вернули работнику? Какие проводки уже сделаны?

В декабре пересчитали НДФЛ иностранцу.

Дт68 Кт70

Сделали возврат – добавили эту сумму к январской зарплате.

Д70 Кт50 (51)

Теперь по Дт 70 висит переплата.

почему?

В декабре пересчитали НДФЛ иностранцу. Сделали возврат – добавили эту сумму к январской зарплате. Теперь по Дт 70 висит переплата. Какие проводки нужно сделать на этот возврат?