Ответить в теме

Вы правильно мыслите, мне кажется. Вы тут налоговый агент. НДС за иностранного партнера вы платите в бюджет. Потом счет-фактуру сами себе в 1 экз. и на ее основании - НДС можно взять в зачет. Только зачем оптовику монтаж?

Наша организация заключила договор с иностранной компанией на поставку оборудования и последующего монтажа и пуско-наладочных работ. В ГТД на ввоз оборудования была указана стоимость оборудования и с нее уплачен НДС на таможне. Монтажные и пуско-наладочные работы были произведены позднее. После их выполнения был подписан акт выполненных работ. Монтаж и пуско-наладочные работы осуществлялись иностранной компанией. Иностранная компания не состоит на учете в налоговых органах РФ. Оплата за оборудование и весь комплекс услуг осуществляется фиксированными платежами, определенными договором. Оборудование приобреталось для последующей перепродажи. Просим разъяснить, возникает ли в этом случае у нашей организации обязанность по исполнению функций налогового агента по НДС с монтажных и пуско-наладочных работ? Можно ли принять потом этот НДС к зачету?