Ответить в теме: Карточка субконто и оборотка, должны ли совпадать остатки ?
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Boefje, скорее всего Вы неправильно трактуете вопрос аудитора. Сообщение от Анжелика Ник ZZhanna, так автор предоставил карточку по субконто( скорее всего по контрагентам), а не карточку счета 60 согласна.
ZZZhanna, так автор предоставил карточку по субконто( скорее всего по контрагентам), а не карточку счета 60
Сообщение от Boefje оборотка и карточка субконто должны совпадать оборотка по какому счету и карточка по какому счету? Пусть сравнят карточку по счету 41 (без НДС) и оборотку по сч.60, например. И каким образом забалансовый счет в акт сверки РАСЧЕТОВ должен попадать, тоже пусть НПА предоставят.
Boefje, а вы для каких целей эту карточку по субконто аудитору показывали?
Сообщение от Boefje я просто не знаю, что ответить аудитору А где написано, что они должны совпадать?
Анжелика спасибо, я просто не знаю, что ответить аудитору уже, я обьсняю, что забалансовый счет попадает только в карточку субконто, но ни в баланс ни в оборотку ни в акт сверки...аудитор твердит одно, что оборотка и карточка субконто должны совпадать, а у нас не совпадает
Boefje, законодательно Карточка субконто не утверждена, соответственно и то что в нее входит тоже.. Что напишите у учетной политике так и будет. Но при желании вы наверняка можете распечатать карточку субконто с выборкой не включая забалансовые счета (или программисты помогут)
Здравствуйте, по оборотно-сальдовой ведомости сч 60 остаток идет с актом сверки с контрагентом и попадает в баланс, по карточке субконто отражены также и обороты по забалансовому счету 001 по оборудованию взятому в аренду у поставщика. Они соответственно не попадают ни в баланс, ни в оборотку. Проверяющие утверждают что карточка субконто и оборотка должны совпадать по любому контрагенту. Как же правильно и кто прав ?
Правила форума